Programa de evaluacion de control interno

ELABORADO POR : JARG
FECHA :

REVISADO POR : LESM
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REVISADO POR : LESM
FECHA :

PROGRAMA DECONTROL
AREA DE EGRESOS

CLIENTE: | ERERA S.A. DE C.V. |
PERIODO TERMINADO: | Año 2010 |
FECHA DE PREPARCION: | |
AREA ESPECÍFICA: | Verificación del fondo de caja chica. |

Objetivos:* Hacer una verificación completa de la forma en que está siendo manejado el fondo de caja chica.

NO. | PROCEDIMIENTOS | HECHOPOR | REFERENCIA PT’S |
| Identificar el encargado del manejo delfondo de caja chica y hacer lo siguiente: | | |
1 | Verifique que el cajero tenga un comprobante de la asignación del fondo de caja chica, que está a su cargo y que este sea menor o igual a$300.00. | JARG | CI-EG01 |
2 | Verifique que el cheque que le fue entregado tenga la firma del gerente financiero y el representante legal. | JARG | CI-EG01 |
3 | Verifique que el fondo no tenga más de20 días de antigüedad | JARG | CI-EG01 |
4 | Verifique que el cajero este dando vales de caja chica, al sustraer dinero del fondo para pequeños gastos. | JARG | CI-EG01 |
5 | Verifique que ningúnvale sea por más de $60.00 | JARG | CI-EG01 |
6 | Constate que al sumar el saldo del fondo de caja chica con el total de los vales de caja entregados, resulte el valor inicial del fondo. | JARG |CI-EG01 |

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FECHA :PROGRAMA DE CONTROL
AREA DE EGRESOS

CLIENTE: | ERERA S.A. DE C.V. |
PERIODO TERMINADO: | Año 2010 |
FECHA DE PREPARCION: | |
AREA ESPECÍFICA: | Verificación de pagos mayores a $60.00 |Objetivos:
* Constatar la existencia de un anticipo que se supone que la empresa cobra al momento de cerrar contrato con un cliente, y constatar depósito diario al banco agrícola.

NO. |...