Programa de trabajo

|INDICE |PROCEDIMIENTOS APLICABLES |CEDULA |OBS. |
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|A |CAJA Y BANCOS | ||
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| |CAJA: | | |
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| |1. Realizar arqueos al 31 de diciembre de 2007, a falta de esto verificar con | | |
| |pasivos la primera reposición del ejercicio siguiente. | | |
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| |2. Obtener certificación del encargado del fondo de caja chica. | | |
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| |3. Analizar si hay varios fondos individualizados y verificar que cuadre conla | | |
| |cuenta control. | | |
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| |BANCOS:| | |
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| |1. Determinar todos los bancos que hayan operado en el ejercicio. | | |
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| |2. Verificar con pasivos la existencia de otros bancos, incluyendo Arrendadoras | | |
| |Financieras. | | |
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| |3. Enviar confirmaciones indirectas de saldos, incluyendo el formato. | | |
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| |4. Dejar constancia del envío,asegurarse de la respuesta y en su caso de la | | |
| |coincidencia de los saldos de la empresa contra la confirmación. Las | | |
| |confirmaciones deberán elaborarse en DICIEMBRE. | | |
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| |5. Colocar índices a todas las cédulas. | | |
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| |6....