PROGRAMA PARA LA EVALUACION DEL PROCESO DE VENTAS



PROGRAMA PARA LA EVALUACION DEL PROCESO DE VENTAS.-
OBJETIVO DEL PROGRAMA.-
La auditoría tiene como propósito evaluar y verificar el cumplimiento al correcto funcionamiento de las fases delproceso de ventas conforme al conocimiento previo adquirido.
Paso
Cuestionario

Hecho por
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Obtenga el reglamento o manual (ventas)verifique su aprobación y propagación al interior de la empresa.

Proceda a la lectura del reglamento realice un análisis en :
a) los puntos en consideración
b) verificar de la existencia y aplicación deuna política para el proceso de ventas.

La auditoría se practicara a todas las ventas realizadas por el periodo bajo revisión donde para determinar la muestra se seguirá el siguiente procedimiento:a) se determinara el número de ventas realizadas bajo el periodo en revisión.
b) Se indicara el monto de las ventas realizadas en el periodo.
c) Determinado el número de las ventas y el monto delas ventas se recomienda seleccionar al menos el 20% de los eventos teniendo en cuenta tanto las ventas de rango inferior al monto medio de sus precios y utilizar cómo rango inferior a ese valor.
d) Enningún caso la muestra será inferior a un número de eventos que represente al 10%.

Evalúe que todas y cada una de las ventas realizadas tengan facturación.

Por las facturas canceladas verifiqueque existan el original y todas sus copias anexadas para el depto. de contabilidad.

Revise que exista el consecutivo de las copias de facturas que se requiere para efectos fiscales.




Prepare unaplanilla resumen de las excepciones encontradas (si existe) mostrando:
a) Numero de factura.
b) Importe de la factura o nota de crédito.
c) Descripción de la excepción.



Analice que lasventas hechas en el periodo correspondan y concuerden con el inventario en existencia.

Comprobar si la empresa tiene implementado el proceso de ventas.

Analizar el comportamiento de las...