Provando

Secretaría de Seguridad Alimentaria Y Nutricional
Presidencia de la República

MANUAL DE

COMPRAS

2008

TIEMPOde

solidaridad
Actualización, septiembre de 2008

Gobierno de Álvaro Colom
GUATEMAL A

MANUAL DE COMPRAS

MANUAL DE COMPRAS

PROCEDIMIENTO PARA COMPRAS HASTA Q. 30,000.00
La Sección de Compras, es la responsable de abastecer de insumos y servicios a toda laInstitución, en coordinación con la Dirección Administrativa, Dirección Financiera y la Subsecretaría Administrativa quienes aprobarán la ejecución del gasto, dicha adquisición se autorizará si se cuenta con disponibilidad presupuestaria en el renglón a afectar. El procedimiento es:

PA S O 3
ACTIVIDAD: ENTREGA DE SOLICITUD A LA SECCION DE COMPRAS DESCRIPCION:
La sección de compras procederá a lacotización con los proveedores que se dediquen al giro comercial del bien o servicio requerido. (Cuando la compra es en forma directa). Cuando la compra es por contrato abierto, deberá adjuntarse una fotocopia del contrato donde se evidencia el bien a adquirir.

PA S O 1
ACTIVIDAD: GENERACIÓN DE NECESIDAD DESCRIPCION:

PA S O 4
El formulario de solicitud (pedido y remesa), debe ser llenado porel INTERESADO que solicita el bien o servicio, y debe contener: Aval del Encargado de Almacén donde indique que el material y/o suministro ò bien no se tiene en existencia. El formulario de solicitud debe contener características y especificaciones completas del bien o servicio a adquirir.

ACTIVIDAD: AUTORIZACION DE LA COMPRA DESCRIPCION:

La sección de compras, trasladará las cotizaciones ysolicitud al Director Administrativo para la aprobación y adjudicación del gasto.

PA S O 2
ACTIVIDAD: CONSULTA DE SALDO PRESUPUESTARIO DESCRIPCION:

PA S O 5
ACTIVIDAD: AUTORIZACION DE LA COMPRA DESCRIPCION:

El interesado se encargará de efectuar la consulta a presupuesto previo a trasladar la Solicitud a Compras. Cuando la compra requiera aprobación técnica esta debe adjuntarse a laSolicitud. La Sección de Compras solicita al proveedor la entrega de los bienes y la factura respectiva.

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PA S O 6
ACTIVIDAD: INGRESO DEL BIEN A LA SECCION DE ALMACEN DESCRIPCION:

PA S O 9
ACTIVIDAD: APROBACION DE COMPROBANTE UNICO DE REGISTRO (CUR) O CHEQUE DESCRIPCION:

Con el expediente completo se dará ingreso de los bienes.

Elencargado de SIAF aprueba y traslada expediente para firma de Visto Bueno al Director Financiero.

PA S O 7
ACTIVIDAD: ELABORACION DE LA ORDEN DE COMPRA DESCRIPCION:
La Sección de Compras, de conformidad con la cotización recibida y a la orden de pedido y remesa, emite Orden de Compra y traslada a Contabilidad General para su aprobación así como la recolección de las firmas correspondientes.PA S O 1 0
ACTIVIDAD: ELABORACION DE LIQUIDACION DESCRIPCION:
Con factura original a la vista el encargado de compras, habiendo verificado que el expediente incluya la documentación de soporte aplicable al tipo de compra, procede a registrar dentro del sistema Siges Orden de liquidación y trasladará a Contabilidad General para su aprobación.

PA S O 8
ACTIVIDAD: ELABORACION DE COMPROBANTEUNICO DE REGISTRO (CUR) O EMISION DE CHEQUE DESCRIPCION: DESCRIPCION:
El Contador trasladará orden de copra autorizada al área de presupuesto para que sea elaborado y solicitado el cur de compromiso. El Contador trasladará orden de liquidación autorizada y con las firmas correspondientes al área de presupuesto para que sea elaborado y solicitado el cur de devengado.

PA S O 1 1
ACTIVIDAD:ELABORACION DEL CUR DEVENGADO

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PA S O 1 2
ACTIVIDAD: APROBACION DEL CUR DE DEVENGADO DESCRIPCION:
El encargado de SIAF aprueba y traslada expediente para firma de Visto Bueno al Director Financiero previo a la aplicación de solicitud de pago.

PROCEDIMIENTO PARA COMPRAS MAYORES DE Q. 30,000.01 Y NO SOBREPASE LOS Q. 900,000.00
De conformidad con...