Provisional Fidubogot

Este caso trata sobre un fraude financiero realizado a la Fiduciaria del Banco de Bogotá perteneciente al Grupo AVAL. Este fraude fue detectado a mediados del año 2008cuando se realizó una Auditoría Interna, en donde se hicieron hallazgos bastante relevantes, como la detección de un desfalco que se venía cometiendo desde tiempo atrás ala Fiducia por parte de dos ejecutivos de la Compañía.
En el momento que se estaba ejecutando la auditoria se encontró una gran inconsistencia, pues unos títulos dedeuda pública, más conocidos como TES, por un valor nominal de 59.000 millones de pesos no se encontraban reflejados en el Balance General.
No obstante al revisar de maneramás exhausta se descubrió que estos bonos pertenecían al pasivo pensional de Ecopetrol, fideicomiso que administra esta fiduciaria, y aunque estos se encontraban guardadosen el Depósito Central de Valores, protegidos por un sistema electrónico especializado diseñado exclusivamente para la custodia de títulos valores y que se considera comoun sistema confiable, presentó falencias, ya que los controles para salvaguardar estos bonos tenían deficiencias en su ejecución.
Al indagar un poco más en el asuntotambién se encontró que los títulos del fideicomiso de Ecopetrol se retiraban y luego eran transferidos a nombre de terceros, quienes los utilizaban para negociar en elmercado de valores, y como estos títulos valor eran transferidos de manera “legal” la Fiducia no pudo recuperar todo el dinero hurtado.
Luego del desfalco que tuvo quesufrir la Fiduciaria se establecieron medidas de control para el mercado dejando de transar títulos en papel pues todas las operaciones se realizan por vía electrónica.