Proyecto Auditoria Operacional

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ESCUELA SUPERIOR POLITÉCNICA DEL LITORAL

FACULTAD DE CIENCIA NATURALES Y MATEMÁTICAS

DESARROLLO DE
UNA AUDITORÌA
OPERACIONAL EN
UNA EMPRESA

2013

Proyecto de desarrollo de una Auditoría
Operacional en la Autoridad Portuaria de Guayaquil

Integrantes:
Flores Diana
Pineda Joselin
Quirola Karyn
Zuñiga Karen

0|Página

Índice
1.

Carta de presentación del informe dela auditoría operacional.................................................. 1

2.

Memorándum de planificación de la auditoría operacional ........................................................ 2

3.

Informe de Auditoría Operacional ....................................................................................................... 7

Siglas y Abreviaturas......................................................................................................................................... 8
Capítulo I.- ENFOQUE DE LA AUDITORÍA .................................................................................................. 8
1.

Motivo..................................................................................................................................................... 8

2.

Objetivo .................................................................................................................................................. 8

3.

Alcance .................................................................................................................................................. 8

4.

Enfoque.................................................................................................................................................. 8

5.

Procesos/subprocesos auditados ..................................................................................................... 9

6.

Indicadores de gestión utilizados en los procesos ........................................................................ 96.1.

Indicadores proceso de Control de Concesionarios ............................................................ 9

6.2.

Indicadores proceso de Asesoría Jurídica .............................................................................. 9

Capítulo II.- INFORMACIÓN DE LA ENTIDAD .......................................................................................... 10
Historiadel Puerto .................................................................................................................................. 10
Antecedentes ......................................................................................................................................... 10
1.

Misión................................................................................................................................................ 11

2.

Visión ................................................................................................................................................. 11

3.

Valores Institucionales ................................................................................................................... 11

4.Diagnóstico FODA .......................................................................................................................... 12

5.

Base Legal ........................................................................................................................................ 12

6.

Estructura Orgánica....................................................................................................................... 13

7.

Objetivos .......................................................................................................................................... 14

8.

Financiamiento ............................................................................................................................... 14

9.

Funcionarios Principales...