Proyecto integrado
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El presente informe está dividido en:
Resumen
I Entorno
1. Riesgo sistémico: sistema micro financiero
2. Análisis FODA: Fortalezas. Oportunidades, debilidades y amenazas
II Análisis de Riesgo
1. Riesgo Crediticio
• Evaluación de lascolocaciones por moneda
• Estructura de la colocaciones por estado y tipo contable del crédito
• Clasificación de riesgo de cartera
• Estructura por tipo de crédito según la SBS
• Morosidad por dias de atraso
• Morosidad de los créditos reprogramados
• Rentabilidad financiera por producto y moneda
2. Riesgo de Tesorería
• Reporte de tesorería y posiciónde liquidez
• Calce por plazo de vencimiento
3 Riesgos de Mercado
• Riesgo de tasa de interés
• Riesgo de tipo de cambio
• Activos y créditos ponderados por riesgo
4 Riesgos de Operación
5 Pasivos
• Estructura y costo de los fondos (depósitos y adeudados)
• Estructura y costo de depósitos
• Estructura y costo de adeudadosIII Indicadores
• Evolución del spread financiero
• Apalancamiento
• Evaluación global de los indicadores de riesgo
IV Recomendaciones
RESUMEN
ENTORNO.
La cartera en alto riesgo y la cartera atrasada de la CMAC Arequipa han mantenido una tendencia estable durante el último año con porcentajes que fluctúan alrededor del 7% y 5%respectivamente, ubicándose a Dic-05 en 5.80% la cartera en alto riesgo y en 3.96% la Cartera atrasada.
RIESGO CREDITICIO
• Las colocaciones tanto en moneda nacional como en moneda extranjera presentan una tendencia a crecer, éstas han aumentado de $116,579 en Dic-04 a $135,692 en Dic-05 lo que significa un crecimiento del 16.39% durante el año 2005 .No obstante el crecimiento alcanzado, éste escomparativamente inferior al de las principales Cajas Municipales que operan en el país.
• La provisión de cartera atrasada diminuyó de 150.26% en Dic-04 a 145.31% en Dic-05, no obstante ésta se ha incrementado en 14 puntos porcentuales con respecto a Nov-05 debido principalmente al castigo de créditos por un monto de S/.2,766 663.43. La provisión de cartera en alto riesgo aumentó de 98.44% enDic-04 a 99.21% en Dic-05.
• Si bien es cierto estamos dentro de los parámetros establecidos, se observa una disminución de la provisión sobre cartera crítica que a Dic-05 presenta una baja de 6 puntos porcentuales en relación al mes de Diciembre 2004.
• A Dic-05 la mora por días de vencimiento mayor a 30 días disminuyó con relación a Dic-04 pasando de 4.5% a 4%; la mora mayor a 90 días presentaun comportamiento similar pasando de 3.37% a 2.89% durante el mismo período.
• La mora mayor a 30 días de los créditos refinanciados se ha incrementado con respecto a Dic-04, pasando de 4.50% a 10.34%, sin embargo observamos una disminución en relación a Nov-05 fecha en que la mora mayor a 30 días se ubicó en 14.75% .La Unidad de Riesgos recomendaría efectuar un mayor seguimiento de la carterarefinanciada poniendo especial énfasis en los créditos MES y Comerciales que concentran el mayor saldo de créditos refinanciados.
• El saldo de créditos reprogramados disminuyó considerablemente de $1,392 en Dic-04 a $ 406 en Dic-05, sin embargo la mora mayor a 30 días se ha incrementado de 10.85% a 12.51% en el mismo período de análisis.
• La tasa ponderada de colocaciones a Diciembre 2005disminuyó de 2.667% a 2.482% con respecto al mes de Diciembre del 2004, esta situación nos parece favorable teniendo en cuenta que se logra una competitividad a nivel de colocaciones dado que actualmente las tasas activas en moneda nacional son elevadas.
• La estructura de concentración se ha mantenido estable con respecto al mes de Diciembre del año pasado, no obstante observamos un incremento de...
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