PROYECTO PLANEACION FINANCIERA

ESTADO DE RESULTADOS
COMPAÑÍA EL JAQUE S.A
2015
MOVIMIENTO
PRESUPUESTADO
Ingresos Operacionales
(-) Provision de Cartera 8%
(-) Castigo Cartera 2,5%

2.006.434.000
160.514.720
50.160.850

(=) IngresoNeto

1.795.758.430

(-) Costos

1.184.955.589

(=) Utilidad Bruta

610.802.841

(-) Gastos Operacionales
Ventas
Administracion
(=) Utilidad Operacional
(+/-) Ingresos o Egresos No OperacionalesGastos No Operacionales
1,2% Proveedores
(=) Utilidad Antes de Impuesto
Gravamen 50%
Intereses Presuntos
Costos y Gastos de ejercicios anteriores
Multas y Sanciones

(=) UtilIdad Fiscal
Tasa de Impuestode Renta (25%)
Utilidad Neta

Ingresos Operacionales
Costos
Ventas
Administracion

236.111.625
241.327.785
133.363.431

10.955.130
122.408.301
9.000.000
12.000.000
7.200.000
4.520.000
32.720.000155.128.301
38.782.075
116.346.226

2.006.434.000
1.184.955.589
236.111.625
241.327.785

CONNOTACIONES ESPECIALES DE LA OPERACIÓN
El 8% de la cartera nos la cancelan a mas de 360 dia
Se pagan intereses de1,2% mensual a los proveedo
Y se registran en CxP.
Se castiga la cartera en un 2,5% anual.
Se compra maquina por $ 65.000.000, se paga con
A los proveedores se proyecta quedar debiendo a 3
Se recibenpagos de cartera del año pasado por $ 1
Se pagan obligaciones financieras a corto plazo por
Gravamen 100% = 18.000.000
Intereses presuntos $ 12.000.000
Costos y Gastos ejercicios anteriores $7.200.000
Multas Sanciones y litigios $ 4.520.000
Se venden las inversiones del año pasado
Se disminuye el inventario en $ 35.828.000

MOV CAJA

344.039.001

ES ESPECIALES DE LA OPERACIÓN
ra nos la cancelana mas de 360 dias
es de 1,2% mensual a los proveedores por las demoras en los pagos.

era en un 2,5% anual.
ina por $ 65.000.000, se paga con un credito bancario a largo plazo.
es se proyecta quedardebiendo a 31 de Diciembre de 2015 $ 43.000.000
de cartera del año pasado por $ 13. 470.000
iones financieras a corto plazo por $ 41.584.431
= 18.000.000
tos $ 12.000.000
ejercicios anteriores $...