Proyecto siembra sustentable
INFORME DE AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON ENFOQUE INTEGRAL Modalidad Especial
SISTEMA GENERAL DE PARTICIPACIONES, SGP MUNICIPIO DE ZIPACÓN, CUNDINAMARCA VIGENCIA 2009
CGR - CDSS - No.017 junio de 2010
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Nuestra Visión: “Teneruna administración pública, fundamentada en la eficiencia y la moralidad.” Carrera 10 No. 19-64 P. 8 • PBX: 3537700 • Bogotá, D. C. • Colombia • www.contraloriagen.gov.co
Nuestra Misión: “Vigilar la gestión sobre el manejo de los recursos públicos, generando una cultura de control fiscal inspirada en principios morales y éticos.”
AUDITORÍA GUBERNAMENTAL CON ENFOQUE INTEGRAL Modalidad EspecialSISTEMA GENERAL DE PARTICIPACIONES MUNICIPIO DE ZIPACÓN, CUNDINAMARCA
Contralor General de la República
Julio César Turbay Quintero
Vicecontralor
Roberto Pablo Hoyos Botero
Contralor Delegado Sector Social
Gladys Estella Ceballos López
Director de Vigilancia Fiscal
José Andrés O’Meara Riveira
Responsable de Subsector
Claudia Isabel Berbeo Nocua
SupervisoraNiris del Carmen Arrieta Arroyo
Equipo de Auditoría Martha Janeth Orjuela R. (Líder) Emiro Merlano Caroprese Carlos H. Díaz
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Nuestra Visión: “Tener una administración pública, fundamentada en la eficiencia y la moralidad.” Carrera 10 No. 19-64 P. 8 • PBX: 3537700 • Bogotá, D. C. • Colombia • www.contraloriagen.gov.co
Nuestra Misión: “Vigilar la gestión sobre el manejo de los recursospúblicos, generando una cultura de control fiscal inspirada en principios morales y éticos.”
TABLA DE CONTENIDO Pag. 1. 2 2.1 2.2 2.2.1 2.3 2.3.1 2.3.2 2.4 2.5 2.6 2.7 2.8 2.9 2.10 2.11 2.12 2.13 2.14 3 CARTA DE CONCLUSIONES RESULTADOS DE LA AUDITORIA PROCESO PRESUPUESTAL SECTOR EDUCACION Transporte Escolar SECTOR SALUD Régimen Subsidiado Salud Pública SECTOR PROPOSITO GENERAL SECTOR AGUA POTABLE YSANEAMIENTO BASICO ASIGNACION ESPECIAL - ALIMENTACION ESCOLAR PRIMERA INFANCIA Y ADOLESCENCIA GESTION AMBIENTAL RENDICION CUENTA FISCAL POLITICA DE GENERO DESPLAZADOS AUDITORIA ARTICULADA MECANISMOS DE CONTROL INTERNO QUEJAS Y DENUNCIAS ANEXOS Anexo 1 Matriz de Codificación de Hallazgos 4 9 9 18 21 22 22 25 26 29 31 33 33 34 35 36 37 38 40 41
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Nuestra Visión: “Tener una administración pública,fundamentada en la eficiencia y la moralidad.” Carrera 10 No. 19-64 P. 8 • PBX: 3537700 • Bogotá, D. C. • Colombia • www.contraloriagen.gov.co
Nuestra Misión: “Vigilar la gestión sobre el manejo de los recursos públicos, generando una cultura de control fiscal inspirada en principios morales y éticos.”
Doctor BERNARDO GONZÁLEZ SCARPETA Alcalde Municipal Zipacón, Cundinamarca La ContraloríaGeneral de la República, con fundamento en las facultades otorgadas por el artículo 267 de la Constitución Política, practicó Auditoría Gubernamental con Enfoque Integral modalidad Especial y articulada al municipio de Zipacón, a través de la evaluación de los principios de eficacia y eficiencia y valoración de los costos ambientales con que administró los recursos transferidos por la Nacióndurante la vigencia 2009, por concepto del Sistema General de Participaciones, SGP. La Auditoría incluyó la comprobación que las operaciones financieras, administrativas y económicas que se hubieran realizado de conformidad con las normas legales, estatutarias y procedimentales aplicables. Es responsabilidad de la administración municipal el contenido de la información suministrada, la cual fueanalizada por la Contraloría General de la República, cuya responsabilidad consiste en producir un informe integral que contenga el concepto sobre el examen practicado. La evaluación se llevó a cabo de acuerdo con normas de auditoría gubernamental colombianas (NAGC), compatibles con las normas internacionales de auditoría (NIAS), y con políticas y procedimientos de auditoría gubernamental con enfoque...
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