Proyecto

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INFORME DE AUDITORÍA N° IAG/IA/A5/023 OBRAS COMPROMETIDAS EN EL AÑO 5° UBICACIÓN: Gerencia de Inversiones, Edificio OMARSA, Interagua C. Ltda. FECHA: 9 de Agosto de 2006.

CONTENIDO 1. 2. 3. 3.1 3.2 3.3 4. 4.1 5. OBJETIVO DE LA AUDITORÍAPERSONAL PRESENTE DESARROLLO DE LA AUDITORIA Organización Procedimientos e Informes Análisis de una muestra de información CONCLUSIONES Comentarios generales DOCUMENTACIÓN EN ARCHIVO DEL AUDITOR

JVP Consultores S.A INFORME DE AUDITORÍA N° IAG/IA/A5/023 OBRAS COMPROMETIDAS EN EL AÑO 5° 1. OBJETIVO DE LA AUDITORÍA

Verificar los procedimientos técnicos y económicos utilizados por el Concesionario parala contratación de obras de infraestructura. Verificar la metodología y procedimientos utilizados por el Concesionario para la programación y seguimiento de las obras y proyectos. Tomar conocimiento de las obras y proyectos a ejecutar por el Concesionario durante el año 5 de la Concesión. 2. PERSONAL PRESENTE

INTERAGUA C. Ltda.: Luis Humberto Arias Jorge Gavino Mario Semiglia JVP Consultores SA:Oscar Vélez Ignacio Peña Auditor Técnico Auditor Técnico Gerencia de Inversiones Jefe de Proyecto de Obras Diversas Subgerente de Regulación

3.

DESARROLLO DE LA AUDITORÍA

El desarrollo de la Auditoría Técnica tuvo lugar en las oficinas correspondientes a la Gerencia de Inversiones, en el Edificio Omarsa. 3.1 Organización

3.1.1 Organización de la oficina La Gerencia de Inversiones depende de laDirección de Operaciones Técnico Comerciales. Según la nueva estructura de la Dirección de Operaciones Técnico Comerciales, la estructura organizativa de la Gerencia de Inversiones está integrada por las Subgerencias de Proyectos, la Jefatura de Proyectos de Plan de Expansión de AASS, la Jefatura de Proyectos de Plan de Expansión de AAPP, Jefe de Proyecto Obras Diversas, Jefe de Proyecto de ObrasMayores. 3.1.2 Descripción de los trabajos Se han efectuado cambios en las actividades ejecutadas por la Gerencia de Inversiones con relación a lo verificado en la auditoría anterior efectuada en el año 2005. La Gerencia de
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JVP Consultores S.A Inversiones ahora tiene a su cargo los estudios, programación, contratacióny fiscalización de las obras que el Concesionario ejecuta mediante contratos con terceros. A partir de la última semana de mayo/06, la compra de los insumos empleados por las restantes Áreas Operativas del Concesionario y los Contratos en general están a cargo de la Gerencia de Compras y Contratos que esta bajo la Dirección de Planeación , Regulación e Información. Las obras a cargo de la Gerenciade Inversiones comprenden los trabajos de mantenimiento y rehabilitación de las redes de agua y de alcantarillado sanitario y pluvial, obras de reparaciones en acueductos y las obras del Plan de Expansión. Un porcentaje de las obras de reparaciones de las redes (generalmente originadas en reclamos de usuarios) es realizado por medio de las Jefaturas de Proyectos (AASS, AAPP, Obras Diversas yObras Mayores). La fiscalización de estos trabajos es realizada por el fiscalizador asignado por las mencionadas Jefaturas. Estas obras deben ser ejecutadas de acuerdo a las Especificaciones Técnicas Generales del Concesionario. Los trabajos más relevantes a cargo de la Gerencia de Inversiones, a través de sus áreas técnicas específicas, abarcan: 3.2 3.2.1 Proyecto de las obras, archivos yactualización de la información referente a las redes de los servicios. Contratación, fiscalización y administración de los contratos correspondientes a las obras de mejoras. Estudios y elaboración de la información de los aspectos técnicos y económicos vinculados a los procesos de contratación. Compra de los insumos utilizados en las diferentes áreas de la Empresa. Contratación y fiscalización de las...