Proyecto

Resumen Ejecutivo – Acuerdo SUGEF 1-05 Reglamento para
la Calificación de Deudores
El propósito de esta normativa es lograr tener más variables de juicio para calificar y analizar al cliente a lahora de otorgar un crédito para así crear una cultura de pago responsable, el acuerdo entra a regir en 2006 y
se basa en aspectos elementales, los cuales son: capacidad de pago, comportamiento depago y morosidad,
con base en estas variables se procede con los cálculos de las estimaciones sobre las operaciones crediticias.
Esta normativa también divide a los deudores de Grupo 1 los cuales sonlos que en saldos en créditos
acumulen 65 millones de colones o más, y los deudores del Grupo 2 corresponden a los que deben menos de
65 millones de colones; lo anterior determinará para el bancocuales son los cliente del Grupo 1 que requieren
el seguimiento anual con el fin de valorar la atención a las obligaciones en el Sistema Financiero.

Calificación de deudores
La calificación quereciban los clientes será determinado por análisis de capacidad de pago y comportamiento
de pago histórico. En el caso de los clientes de Grupo 1 debe evaluarse adicionalmente los siguientes aspectos:1. Situación financiera: ingreso neto, estabilidad y continuidad laboral.
2. Antecedentes del deudor y negocio (experiencia).
3. Situación del entorno sectorial.
4. Vulnerabilidad en cambio de tasasde interés y tipo de cambio.
Por consiguiente, el cliente se clasifica en 4 niveles (Nivel 1) tiene capacidad de pago, (Nivel 2) presenta
debilidades leves en la capacidad de pago, (Nivel 3)presenta debilidades graves en la capacidad de pago y
(Nivel 4) no tiene capacidad de pago. Para la clasificación de la capacidad de pago, el deudor y su codeudor o
codeudores deben ser objeto deevaluación de forma conjunta.
También es determinante tomar en consideración el Nivel de comportamiento histórico que tiene el cliente en
el reporte del Centro de Información Crediticia de la SUGEF,...