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8. PROYECCION DE COSTOS Y GASTOS

Costo total y Unitario de Producción Proyectado

Pronostico de Ventas

| |Año 1 |Año 2 |Año 3 |Año 4 |Año 5 |
|Cocteles |199584 |203576 |207648 |211801 |216037 ||Piqueos |29040 |29621 |30213 |30817 |31433 |
|Total |228624 |283197 |237861 |242618 |247470 |

Notas

✓ Se prevé un incremento en las Ventas del 2 % anual hasta la finalización del Horizonte de Planeamiento(cinco años).

Costo de Producción de Cocteles

| |Año 1 |Año 2 |Año 3 |Año 4 |Año 5 |
|Cocteles | | | | | |
|Insumos |59875 |61073|62294 |63540 |64811 |
|Mano de Obra Directa |13997 |14277 |14563 |14854 |15151 |
|Servicios(agua,electricidad,gas) |998 |1018 |1038 |1059 |1080 |
|Total |74870|76368 |77895 |79453 |81042 |

Nota

✓ Se considera que en insumos se esta utilizando el 30% del precio de venta.

✓ Se prevé que el costo de las ventas de los bienes se ira incrementando en 2 % anual.

✓ Se considerara un 0.5% del precio de venta los servicios.

✓ Se requiere de por lo menos 3 personas que trabajendirectamente en la elaboración de los cocteles.

✓ El costo de la mano de obra se detalla a continuación:

Requerimiento y Presupuesto de Mano de Obra para el Bar

|Cargos |N |Sueldo Mensual S/. |Sueldo Mensual $ |Gratificaciones |Essalud |CTS |Sueldo Anual $ |
|Bartender |2 |1700 |630|1260 |56.67 |630 |10126 |
|Ayudante |1 |650 |241 |482 |21.67 |241 |3872 |
|Total |  |  |  |  |  |  |13997 |

Costo de Producción dePiqueos

| |Año 1 |Año 2 |Año 3 |Año 4 |Año 5 |
|Piqueos | | | | | |
|Insumos |5808 |5924 |6043 |6164|6287 |
|Mano de Obra Directa |9456 |9645 |9837 |10034 |10234 |
|Servicios |145 |148 |151 |154 |157 |
|Total |15409 |15717 |16031|16352 |16678 |

Nota

✓ Se considera que en insumo se esta utilizando el 20% del precio de venta.

✓ Se prevé que el costo de las ventas de los bienes se ira incrementando en 2 % anual.

✓ Se considerara un 0.5% del precio de venta los servicios.

✓ Se requiere de por lo menos 2 personas que trabajaran directamente en la elaboración de los...