QUIEBRA E INSOLVENCIAS PUNIBLES

CAPITULO II
DE LA QUIEBRA E INSOLVENCIA PUNIBLES
QUIEBRA O BANCARROTA:
- Es una Situación jurídica
-Se considera quebrada a la persona que no puede hacer frente a los pagos que debe realizar.
-Los Pagos son superiores a sus recursos económicos disponibles.
-Se le denomina Fallido
-Se necesita Declaración Judicial de estado de quiebra.

Artículo 348. Quiebra Fraudulenta:Definición. La quiebra fraudulenta es aquella en que hay una intensión dolosa del deudor de perjudicar los bienes de la masa en perjuicio de los acreedores: 1. Si hubiere ocultado bienes; 2. Si hubiere reconocido deudas supuestas; 3. Si hubiere supuestas enajenaciones, con perjuicio de sus acreedores; 4. Si hubiere comprometido en sus propios negocios los bienes que hubiere recibido en depósito, comisión oadministración o en el desempeño de un cargo de confianza; 5. Si, posteriormente a la declaración de quiebra, hubiere percibido y aplicado a sus propios usos, bienes de la masa; 6. Si, después de la fecha asignada a la cesación de pagos, hubiere pagado a un acreedor, en perjuicio de los demás, anticipándole en vencimiento de la deuda; 7. Si ocultare o inutilizare sus libros, documentos y demásantecedentes; 8. Si, con intención de retardar la quiebra, el deudor hubiere comprado mercaderías para venderlas por menor precio que el corriente, contraído préstamos a un interés superior al corriente de plaza, puesto en circulación valores de crédito o empleado otros arbitrios ruinosos para hacerse de fondos; 9. Si, inmediatamente después de haber comprado mercaderías al fiado, las vendiere conpérdidas; 10. Si, antes o después de la declaración de quiebra, hubiere comprado para sí por interposición de un tercero y a nombre de éste, bienes de cualquier clase; 11. Si no resultare de sus libros la existencia o salida del activo de su último inventario, o del dinero y valores de cualquier otra especie que hubieren entrado en su poder posteriormente a la facción de aquél; 12. Si en estado demanifiesta insolvencia, hubiere hecho donaciones cuantiosas; Si hubiere celebrado convenios privados con algunos acreedores en perjuicio de la masa; 14. Si se ausentare o fugare, llevándose una parte de sus haberes; 15. Si el deudor, dentro del ejercicio en el cual cese el pago de sus obligaciones o en el inmediatamente anterior, hubiere omitido, falseado, o desvirtuado información a la ley, acercade su real situación legal, económica o financiera, y 16. En general, siempre que hubiere ejecutado dolosamente una operación cualquiera que disminuya su activo o aumente su pasivo.
Este artículo nos dice que “El comerciante que haya sido declarado en quiebra fraudulenta será sancionado con prisión de dos a diez años e inhabilitación especial por doble tiempo de la condena…”
“…No podráaplicársele al procesado alguna clase de medida sustitutiva ni concedérsele por ninguna causa al sentenciado a prisión por ese delito, rebaja de la pena.”
DELITOS INMERSOS EN LA INSOLVENCIA:
Ocultación de Activos – Alzamiento
Estafa mediante información contable
Fraude de valores / insider trading
Intermediación Financiera
Captación Ilícita
Evasión Fiscal
Estafa
. Animo deLucro
Engaño
Detrimento patrimonial

Artículo 349 Quiebra Culpable:
“El comerciante que haya sido declarado en quiebra culpable será sancionado con prisión de uno a cinco años e inhabilitación especial…”
La ley hace la diferencia cuando existe dolo y cuando existe culpa.
Cuando existe dolo la sanción a aplicar es mayor debido a la intencionalidad del hecho, por el contrario cuando existeculpa no radica en la intención directa de ocasionar el daño, sino que el mismo es producido por acciones lícitas que se ejercen por negligencia, impericia e imprudencia por lo que la sanción es menor.
¿Cómo se puede establecer
Si la quiebra es dolosa o fraudulenta?
¿Qué juez hace tal valoración?
Cuando se trate de la quiebra de un banco u otra entidad de tipo financiero, se agrava la...