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Páginas: 4 (959 palabras)
Publicado: 29 de noviembre de 2013
CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO CONTABLE
OBJETIVOS DE EVALUACION CONTROL INTERNO CONTABLE.
Identificar el grado de eficiencia en el flujo de información y comunicación interna y externa en laoportunidad de la información contable para la toma de decisiones.
Evaluar el proceso de Recepción, procesar y generar información contable con características de oportunidad, confiabilidad ycomprensible para evaluar la gestión de la organización y tomar decisiones oportunas.
Garantizar que la información financiera del Hospital Isaías Duarte revele la realidad de los procesos.Sensibilizar y promover la cultura del autocontrol por parte de los responsables reportar de la información al proceso contable.
Identificar los riesgos del proceso contable con el fin de tener confiabilidady oportunidad estableciendo planes de mejoramiento.
Establecer recomendaciones para definir puntos de control en el proceso de información.
ALCANCES
Para el logro del objetivo propuesto, serealizaron las siguientes actividades:
Se realizó entrevista con la contadora responsable del área Financiera y funcionarios del área contable, para verificar la información suministrada por estasdependencias.
Se realizo entrevista con el revisor fiscal del Hospital Isaías Duarte Cancino y su análisis de los estados financieros a 31 de diciembre 2.012.
Para la evaluación del control internocontable, se utilizo la en cuesta adoptado por la Contaduría General de Nación, diligenciado y verificado en su totalidad y reportado por el sistema CHIP.
Los rangos de interpretación de lascalificaciones o resultados obtenidos de la evaluación del control interno contable, establecidos por la Contaduría General de la Nación, son los siguientes.
La Auditoría aplica para la revisión delcumplimiento de los requisitos de la Norma NTC9001:2008 y la eficacia de los procesos con relación a sus objetivos determinados.
Responsabilidades:
Gerencia: Diego Fernando Rentaría Castillo....
OBJETIVOS DE EVALUACION CONTROL INTERNO CONTABLE.
Identificar el grado de eficiencia en el flujo de información y comunicación interna y externa en laoportunidad de la información contable para la toma de decisiones.
Evaluar el proceso de Recepción, procesar y generar información contable con características de oportunidad, confiabilidad ycomprensible para evaluar la gestión de la organización y tomar decisiones oportunas.
Garantizar que la información financiera del Hospital Isaías Duarte revele la realidad de los procesos.Sensibilizar y promover la cultura del autocontrol por parte de los responsables reportar de la información al proceso contable.
Identificar los riesgos del proceso contable con el fin de tener confiabilidady oportunidad estableciendo planes de mejoramiento.
Establecer recomendaciones para definir puntos de control en el proceso de información.
ALCANCES
Para el logro del objetivo propuesto, serealizaron las siguientes actividades:
Se realizó entrevista con la contadora responsable del área Financiera y funcionarios del área contable, para verificar la información suministrada por estasdependencias.
Se realizo entrevista con el revisor fiscal del Hospital Isaías Duarte Cancino y su análisis de los estados financieros a 31 de diciembre 2.012.
Para la evaluación del control internocontable, se utilizo la en cuesta adoptado por la Contaduría General de Nación, diligenciado y verificado en su totalidad y reportado por el sistema CHIP.
Los rangos de interpretación de lascalificaciones o resultados obtenidos de la evaluación del control interno contable, establecidos por la Contaduría General de la Nación, son los siguientes.
La Auditoría aplica para la revisión delcumplimiento de los requisitos de la Norma NTC9001:2008 y la eficacia de los procesos con relación a sus objetivos determinados.
Responsabilidades:
Gerencia: Diego Fernando Rentaría Castillo....
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