RECEPCION DE DONATIVOS LEY ANTI LAVADO 2015

RECEPCION DE DONATIVOS
CON LA NUEVA LEY FEDERAL PARA LA PREVENCION E IDENTIFICACION DE OPERACIONES CON RECURSOS DE PROCEDENCIA ILICITA ( LEY ANTILAVADO) LAS ASOCIACIONES Y SOCIEDADES SIN FINES DE LUCRO TENDRAN LA OBLIGACIONES DE IDENTIFICAR O EN SU CASO AVISAR ANTE EL SAT SOBRE LA RECEPCION DE DONATIVOS QUE A CONTINUACION SE DETALLA:

ARTICULO 17 ACTIVIDADES VULNERABLES



ACTIVIDADESVULNERABLES
AVISO MENSUAL AL SAT CUANDO MONTO MENSUAL SEA IGUAL O SUPERIOR A:
SOLO IDENTIFICABLE CUANDO MONTO MENSUAL SEA IGUAL O SUPERIOR A:
TIPO DE FORMATO ELECTRONICO UTILIZABLE PARA PRESENTAR EL AVISO AL SAT

XIII.- La recepción de donativos, por parte de asociaciones y sociedades sin fines de lucro.

$225,021.00
(3,210
SMGDF)

$112,510.5
(1,605 SMGDF)

Formato Anexo 13

NOTA IMPORTANTE:Si una persona realiza actos u operaciones de las citadas con anterioridad, por una suma acumulada en un periodo de seis meses que supere los montos establecidos en cada supuesto para la formulación de Avisos, podrá ser considerada como operación sujeta a la obligación de presentar el aviso respectivo.






SI SE OBTIENE DONATIVOS DE ACUERDO A LO SEÑALADO EN EL CUADRO ANTERIOR SE TENDRAN LASSIGUIENTES OBLIGACIONES.


INTEGRACION DE EXPEDIENTES Y USUARIOS

CONFORME AL ARTÍCULO 18, FRACC. I, DE LA LEY ANTILAVADO, SE TIENE LA OBLIGACION DE IDENTIFICAR AL CLIENTE O USUARIO QUE ADQUIERE LOS BIENES O SERVICIOS, DE QUIENES REALICEN UNA ACTIVIDAD VULNERABLE (PROVEEDOR), LA IDENTIFICACION SE REALIZA RECABANDO COPIA DE LA IDENTIFICACION OFICIAL. PERO SI EL PROVEEDOR DE LOS BIENES O SERVICIOSESTABLECE UNA RELACION DE NEGOCIOS CON EL CLIENTE O USUARIO, ADEMAS DE LA IDENTIFICACION, SE DEBERA DE INDAGAR CUAL ES LA OCUPACION DE AQUEL. ESTO SE LLEVA A CABO PIDIENDO UNA COPIA DE LA ALTA Y ACTUALIZACIONES PRESENTADAS ANTE EL RFC, NO OBSTANTE LO EXPUESTO, EL ARTICULO 12 DE LAS REGLAS DE CARÁCTER GENERAL, EXCEDIENDOSE Y LLENDO MAS ALLÁ DE LA LEY, OBLIGA A RECABAR UNA MAYOR INFORMACION YDOCUMENTACION, TAL Y COMO SE SEÑALA EN EL PARRAFO SIGUIENTE.

CONFORME AL ARTICULO 12 DE LAS REGLAS DE CARÁCTER GENERAL, QUIENES REALICEN ACTIVIDADES VULNERABLES DEBERAN DE INTEGRAR Y CONSERVAR UN EXPEDIENTE UNICO DE CADA UNO DE SUS CLIENTES O USUARIOS, POR LO TANTO, LOS DATOS Y DOCUMENTOS DE IDENTIFICACION DE LOS CLIENTES QUE DEBERA DE RECABAR LA EMPRESA SON LOS SIGUIENTES:

APELLIDO PATERNO, APELLIDOMATERNO Y NOMBRE(S), SIN ABREVIATURAS, O EN CASO DE SER EXTRANJERO, LOS APELLIDOS COMPLETOS QUE CORRESPONDAN Y NOMBRE(S).
FECHA DE NACIMIENTO; PAÍS DE NACIMIENTO; PAÍS DE NACIONALIDAD.
ACTIVIDAD, OCUPACIÓN, PROFESIÓN, ACTIVIDAD O GIRO DEL NEGOCIO AL QUE SE DEDIQUE EL CLIENTE O USUARIO, PARA LOS CASOS EN QUE SE ESTABLEZCA UNA RELACIÓN DE NEGOCIOS.
DOMICILIO PARTICULAR EN SU LUGAR DE RESIDENCIA.NÚMERO(S) DE TELÉFONO EN QUE SE PUEDA LOCALIZAR, INCLUIDA LA CLAVE DE LARGA DISTANCIA.
CORREO ELECTRÓNICO.
CLAVE ÚNICA DE REGISTRO DE POBLACIÓN Y LA CLAVE DEL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES, CUANDO CUENTE CON ELLAS.
DATOS DE LA IDENTIFICACIÓN CON LA QUE SE IDENTIFICÓ, CONSISTENTES EN: NOMBRE DE LA IDENTIFICACIÓN; AUTORIDAD QUE LA EMITE, Y NÚMERO DE LA MISMA.
COMPROBANTE DE DOMICILIO, CUANDO ELDOMICILIO MANIFESTADO POR EL CLIENTE O USUARIO A QUIEN REALICE LA ACTIVIDAD VULNERABLE NO COINCIDA CON EL DE LA IDENTIFICACIÓN O ÉSTA NO LO CONTENGA.
CONSTANCIA POR LA QUE SE ACREDITE QUE QUIEN REALICE LA ACTIVIDAD VULNERABLE SOLICITÓ A SU CLIENTE INFORMACIÓN ACERCA DE SI TIENE CONOCIMIENTO DE LA EXISTENCIA DE UN DUEÑO BENEFICIARIO, LA CUAL DEBERÁ ESTAR FIRMADA POR LOS QUE PARTICIPEN DIRECTAMENTE ENEL ACTO U OPERACIÓN.
EN EL SUPUESTO EN QUE LA PERSONA FÍSICA MANIFIESTE QUE SÍ TIENE CONOCIMIENTO DE LA EXISTENCIA DE UN DUEÑO BENEFICIARIO, QUIEN REALICE LA ACTIVIDAD VULNERABLE DEBERÁ IDENTIFICARLO
CARTA PODER O COPIA CERTIFICADA DEL DOCUMENTO EXPEDIDO POR FEDATARIO PÚBLICO, SEGÚN CORRESPONDA, PARA EL CASO EN QUE LA PERSONA FÍSICA ACTÚE COMO APODERADO DE OTRA PERSONA.
CABE SEÑALAR, QUE ES DE...