recuperación de cartera

1) Se concede un crédito a CARLOS RAMÍREZ, por valor de $10.000.000, plazo 18 meses, amortización mensual, tasa nominal del 25% anual pagadera mes vencido, tasa de mora 29.4% garantía personal, el cliente está vinculado al banco con una cuenta de ahorros. El Cliente cancela con cargo a la cuenta de ahorros la primera cuota con 10 días de anticipación.
Contabilización de la aprobación:
6120Créditos aprobados no desembolsados
612005 Obligaciones estipuladas en moneda legal 10.000.000
6220 Créditos aprobados no desembolsados por el contra
622005 Obligaciones estipuladas en moneda legal 10.000.000
Contabilización en la fecha de desembolso:
144115 Prestamos Ordinarios 10.000.000
212005 Depósitos de ahorros ordinarios activos 10.000.000
Cancelamos el registro realizado cuando fueaprobado
622005 Obligaciones estipuladas en M.L. 10.000.000
612005 Créditos Aprob. No desembolsado estipulados M.L. 10.000.000
Contabilización del pago de la cuota
2125 Cuentas de Ahorro 765.556
144115 Prestamos Ordinarios 555.556
1605 Intereses 210.000
A = P___ + (pip x (1- J – 1 ))
N n
A= 765.556
10.000.000/18 = 555.556
Período Saldo Intereses Capital Flujo de Caja
0) 10, 000,000 - -10,000,000
1) 9, 444,444 210,000 555,556 765,556
2) 8, 888,888 198,333 555,556 753,889
3) 8, 333,332 186,666 555,556 742,222
4) 7, 777,776 175,000 555,556 730,556
5) 7, 222,220 163,333 555,556 718,889
6) 6, 666,664 151,666 555,556 707,222
7) 6, 111,108 140,000 555,556 695,556
8) 5, 555,552 128,333 555,556 683,889
9) 4, 999,996 116,666 555,556 672,222
10) 4, 444,440 105,000 555,556 660,55611) 3, 888,884 93,333 555,556 648,889
12) 3, 333,328 81,666 555,556 637,222
13) 2, 777,772 70,000 555,556 625,556
14) 2, 222,216 58,333 555,556 613,889
15) 1, 666,660 46,666 555...

2) A la firma comercializadora ABC, se le concede un crédito por valor de $300.000.000, plazo 36 meses, amortización trimestral, tasa 25% nominal, pagadera trimestre vencido, tasa de mora Nominal. Del 28.6%garantía hipotecaria, el inmueble hipotecado tiene un avalúo de $500.000.000. De ese crédito registrado cancelan la primera cuota con 9 días de anticipación con un cheque de otro banco.

3) De un crédito concedido a LEONOR RESTREPO, por $15.000.000, a un plazo de 24 meses, tasa 23.8%E. A. anual pagadera mes anticipado, garantía personal nos cancelan la primera cuota en efectivo el día del vencimiento.4) Se desembolsa un crédito concedido a la empresa COMERCIALIZADORA
DE ALIMENTOS LTDA, por un valor de $250.000.000, garantía personal, amortización trimestral, tasa nominal del 25.% anual, pagadera trimestre anticipado, tasa de mora Nominal del 29.3%, plazo 18 meses la firma se encuentra vinculada con una cuenta corriente. De este crédito cancelan la primera cuota con 12 días de mora,autorizan cargar su valor a la cuenta corriente del cliente.

5) A la firma ROBLEDOS HERMANOS LTDA, se le desembolsa un crédito con recursos del IFI, por un valor de $120.000.000., plazo 4 años, período de gracia un año, tasa 22% efectiva anual pagadera trimestre vencido, tasa de mora 29.3% efectiva anual, amortización trimestral, garantía hipotecaria, el terreno hipotecado tiene un avalúo de$200.000.000, tasa de redescuento 17% margen de redescuento 75%.



6) El 25 de Octubre 2002 se concedió un crédito a LENOR RESTREPO por un valor de $14.000.000, con un plazo de 24 meses, amortización mensual, tasa efectiva anual 23% mes vencido, garantía personal, la citada señora no había vuelto a la oficina, el 18 de abril 2003 se presenta y cancela en efectivo las cuotas vencidas, tasa de moraEfectiva anual 28.8%.

18/04/2003.
173$ 14.000.0002, 13%$ 9.948$ 1.720.966
Tabla de amortización Valor del préstamo: $ 14.000.000Plazo en meses.

$508.905 $11.541.0336 $200.814 $517.760 $11.023.2737 $191.805$ 526.769 $10.496.5048 $182.639 $535.935 $9.960.5699 $173.314$ 545.260 $9.415.30910 $163.826 $554.748 $8.860.56111 $154.174 $564.400 $8.296.161

Contabilización en la fecha de...