Reglamento Interno Caja Chica

REGLAMENTO INTERNO PARA EL MANEJO
DEL FONDO DE CAJA CHICA Y ENTREGA A RENDIR PARA OBRA

Definiciones:

* Fondo de Caja Chica:
Fondo asignado a un empleado que le permite realizar gastos menores, imprevisibles, indispensables y urgentes, los que posteriormente son rendidos para su completa reposición. Estos gastos menores no deberán exceder el monto máximo fijado por la AdministraciónCentral. El fondo se mantiene hasta que termina el motivo que originó su solicitud.
Se establece como “Fondo de Caja Chica” para una determinada obra, el equivalente a S/.2,500.00 (Dos mil quinientos nuevos soles)

* Fondo por Rendir:
Fondo asignado a un empleado para que realice el pago de un gasto específico y para el cual le fue asignado el fondo. El Fondo será rendido posteriormente porel responsable realizando la devolución del excedente o solicitando la reposición de la diferencia cancelada.

Metodología:

* Fondo de Caja Chica:

1. El solicitante deberá llenar la Solicitud de Apertura de Fondo de Caja Chica o Fondo Por Rendir debidamente autorizado por el Gerente de Proyecto.
2. Los Fondos de Caja Chica ya asignados, no podrán ser aumentados, si se requiereun monto mayor deberá cerrarse el fondo original y abrir uno nuevo, luego de cumplir los requisitos y verificaciones.
3. La Gerencia Administrativa dará su VºBº a la solicitud el depósito a la cuenta corriente del empleado.
4. Luego remitirá a Finanzas para que proceda con el pago depositando a la cuenta corriente del empleado.

* Fondo Por Rendir:

1. El solicitante deberállenar la Solicitud de Apertura de Fondo de Caja Chica o Fondo por Rendir debidamente autorizado por el Gerente de Proyecto.
2. Será Obligación del solicitante informar el motivo por el cual está solicitando el fondo.
3. La fecha en que se realizará la devolución, tiene como máximo 30 días para regularizar el fondo solicitado luego de cumplir los requisitos y verificaciones.
4. El giro delFondo por Rendir se realizará mediante el depósito en la cuenta corriente del empleado.

Utilización de los Fondos:

Con cargo a este fondo se podrán atender gastos menores para satisfacer las necesidades aplicables a cada uno de los siguientes conceptos, siempre que no superen el 10% del fondo de caja chica (S/.250.00).

* Adquisición de suministros y materiales menores para obra;
*Útiles de aseo y limpieza;
* Elaboración de llaves y arreglos de chapas de puertas y escritorios;

* Fotocopias, trabajos menores de imprenta y encuadernación de textos o documentos;
* Combustibles para las maquinarias;
* Movilizaciones terrestres, peajes, estacionamientos;
* Pago de servicios de telefonía, fletes;
* Compra de artículos de cafetería, refrigerios necesariospara reuniones de obra, estos gastos debidamente autorizados por el Residente de Obra;
* Gastos de cena de obreros (trabajos nocturnos);
* Gastos de medicamentos para el botiquín de obra;
* Reembolsos por los gastos antes descritos;

Ejecución de los Fondo Fijos y Fondos por Rendir:

Cuando se realicen compras o el pago de obligaciones con el fondo fijo (caja chica), se efectuaráncon proveedores que ofrezcan los bienes y/o servicios al menor costo y valor, y de la mejor calidad, dando preferencia a los proveedores calificados de la empresa.

Se deberán dejar como constancia de los egresos las facturas y boletas de venta que cumplan con los requerimientos de la SUNAT, a los demás documentos que acrediten la procedencia del gasto.
Toda factura o boleta de venta debe sergirada a nombre de Good Master Working. No serán aceptadas las facturas con nombres particulares o en blanco, o aquellas que hayan sido alteradas.

Todos los comprobantes sin excepción deberán estar visados y aprobados por el residente de obra y el Gerente de Proyecto.

Nota importante: Los Administradores de Obra solicitarán por primera y única vez su Fondo por Rendir (caja chica) por S/....