Reporte final de caso 2

Objetivo:
• Leer y analizar el Caso 2
Dar respuesta a las preguntas detonantes del caso 2 y documentar los resultados y conclusiones en un reporte.

Procedimiento
Para llevar a cabo este reporte, se realizaron las actividades siguientes:
1. Siguiendo las instrucciones de la actividad Integradora 3, para el reporte del Caso 2, primero analizamos la información disponible para este caso
2.Una vez leído el caso, buscamos dar respuesta a las preguntas detonantes con la información financiera disponible.
3. Derivado de un pequeño análisis financiero de la información de Maracuyá S.A de C.V, de la situación que se plantea en el caso para los emprendedores Ricardo Gutierrez y Vanessa Ramirez, aquí presentamos una respuesta a las preguntas que plantea este caso.

Resultados

Cedulade cobranza de las ventas a crédito:
Julio Agt Sep Oct Nov Dic
80% de las ventas Contado $ 24,000 $ 30,400 $ 36,000 $ 52,000 $ 62,400 $ 80,000

20% de las Ventas a Crédito 5000 5,700 7,220 8,550 12,350 14,820
$ 29,000 $ 36,100 $ 43,220 $ 60,550 $ 74,750 $ 94,820

* Se descontó el 5% a las ventas a créditopor incobrables.

Cedula de entradas de efectivo:
Julio Agt Sep Oct Nov Dic
Entradas Normales:
Ventas de Contado 6,000 7,600 9,000 13,000 15,600 20,000
Cobro a Clientes 5,000 5,700 7,220 8,550 12,350 14,820
Total $ 11,000 $ 13,300 $ 16,220 $ 21,550 $ 27,950 $ 34,820

Entradas Excepcionales:
Otros Ingresos
Total 0 0 0 00 0
Total de Entradas $ 11,000 $ 13,300 $ 16,220 $ 21,550 $ 27,950 $ 34,820

Cedula de salidas de efectivo:
Para esta cedula se calculó el monto de los pagos fijos por el préstamo de $100,000.
Número de pago Pago Interés Capital Saldo
0 100,000.00
1 16,739.66 125.00 16,614.66 83,385.34
2 16,739.66 104.23 16,635.43 66,749.91
3 16,739.66 83.44 16,656.2250,093.69
4 16,739.66 62.62 16,677.04 33,416.65
5 16,739.66 41.77 16,697.89 16,718.76
6 16,739.66 20.90 16,718.76 0.00



Julio Agt Sep Oct Nov Dic
Salidas Normales:
Pago de Nómina $ 8,000 $ 8,000 $ 8,000 $ 12,000 $ 12,000 $ 12,000
Pago de Proveedores 24,000 30,400 36,000 52,000 62,400 80,000
Total $ 32,000 $ 38,400 $ 44,000 $64,000 $ 74,400 $ 92,000

Salidas Excepcionales:
Otros Gastos 46,740 16,740 16,740 16,740 16,740 16,740
Gastos preestados 1,500 1,900 2,250 3,250 3,900 5,000
Renta del local 5000 5000 5000 5000 5000 5000
Gastos por servicios 2000 2000 2000 2000 2000 2000
Total 55,240 23,640 23,990 24,990 25,640 26,740
Total de Salidas $ 87,240 $ 62,040 $ 67,990 $ 88,990$ 100,040 $ 118,740

Presupuesto de efectivo del segundo semestre del 2009:
Julio Agt Sep Oct Nov Dic
Saldo Inicial 250,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000
Entradas 11,000 13,300 16,220 21,550 27,950 34,820
Disponible 261,000 18,300 21,220 26,550 32,950 39,820
Salidas87,240 62,040 67,990 88,990 100,040 118,740

Saldo antes del mínimo deseado 173,760 - 43,740 - 46,770 - 62,440 - 67,090 - 78,920
Mínimo deseado 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000
Sobrante (o Faltante) $168,760 -$ 48,740 -$ 51,770 -$ 67,440 -$ 72,090 -$ 83,920

1. ¿En quémeses habrá faltante o sobrante de efectivo?
Según el análisis que realizamos y en base a la situación que presenta la empresa respecto a sus ventas y los gastos que se han generado derivados de su actividad, la empresa únicamente obtendría sobrante en el mes de julio. Según el análisis que desarrollamos se observa que en los demás meses presentará un faltante debido a que los gastos han superado...