Reserva bancaria

Reserva Bancaria
Concepto 2002026728-1 del 27 de junio de 2002
Síntesis: Definición. Límites.
[§ 094] «(…) Plantea diversas inquietudes en relación con la Reserva Bancaria en las relaciones de un cliente con una entidad aseguradora. Sobre el particular resulta procedente formular los siguientes comentarios:
De conformidad con lo señalado por el sub numeral 4.1 del Capítulo Noveno del TítuloPrimero de la Circular Básica Jurídica la reserva bancaria se define como "(...) el deber que tienen los funcionarios de las entidades financieras y aseguradoras de guardar reserva y discreción sobre los datos de sus clientes o sobre aquellos relacionados con la situación propia de la compañía, que conozcan en desarrollo de su profesión u oficio (...)".
En este sentido el sub numeral precitadosubraya que esta Superintendencia "(...) ha considerado que la reserva bancaria es una de las garantías más valiosas que tienen los clientes que depositan en las entidades financieras, a título de secreto, parte o toda su intimidad económica".
No obstante lo anterior, el instructivo en cita señala límites al deber en comento al señalar:
"(...) al amparo de la "reserva bancaria" es imposible quepuedan llegar a resultar protegidas conductas criminales, abusivas o contrarias a la buena fe que ha de regir el tráfico mercantil, o lo que es más grave aún, resultar encubierta información que facilite la labor de la administración de justicia y de los organismos que con ella colaboran en la lucha por el imperio de la moral y del derecho. Si no existe detrás del sigilo del banquero, un interéslegítimo de una tercera persona que obtenga en esa discreción justa defensa contra la infidencia o la deslealtad, la utilización u observancia de esa práctica se convierte en un irresponsable ocultamiento que debe ser sancionado.
De otra parte, no puede olvidarse que la "reserva bancaria" tampoco tiene vigencia cuando, ante las circunstancias previstas en el artículo 15 de la Constitución Política,la institución financiera se encuentra obligada a permitir el examen y registro de sus `papeles privados'. Frente a semejantes situaciones y cumplidas las formalidades pertinentes, el deber de discreción desaparece como imperativo de forzosa observancia por parte del banquero y siempre ha sido responsabilidad de la respectiva oficina pública evitar que sea lesionada la intimidad de clientesinocentes de la entidad que fue constreñida a exhibir su archivo total o parcialmente, obviamente siempre y cuando la ley haya impuesto una obligación específica para los funcionarios de guardar reserva tal cual sucede en normas como el artículo 337 numeral 3 del Estatuto Orgánico del Sistema Financiero, el artículo 6º del Decreto 2400 de 1968 y los artículos 13 y 14 del Decreto 1169 de 1980, entreotras.
De manera que el artículo 15 de la Carta Política, más que constituir fundamentación de la `reserva bancaria' como se ha venido sosteniendo, es la mejor caracterización de los límites a los que siempre debe someterse el ejercicio de la práctica de discreción por los profesionales de las finanzas".
De lo anterior se concluye que salvo las excepciones precitadas la entidad vigilada seencuentra obligada a conservar el secreto acerca de la información suministrada por su cliente en cuya reserva tenga interés este, bien sea en razón del perjuicio económico que le puede causar el conocimiento que terceros tuvieren respecto de esos datos, o bien porque por uno u otro motivo manifieste a la entidad su voluntad de que estos sean confidenciales.
De igual forma, las entidades vigiladas debendar observancia a las disposiciones referidas a la Prevención de las Actividades Delictivas contenidas en el Capítulo XVI de la Parte Tercera del Estatuto Orgánico del Sistema Financiero, las cuales si bien propugnan por la necesidad de que las mencionadas entidades adopten medidas de control apropiadas y suficientes con el objeto de evitar que en desarrollo de sus operaciones puedan ser...