Resolucion plan de mejoramiento

RESOLUCIÓN Nº 006

(Enero 04 de 2011)

POR MEDIO DE LA CUAL SE ADOPTA UN PLAN DE MEJORAMIENTO PRODUCTO DEL INFORME FINAL DE AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL VIGENCIA FISCAL 2009.

EL ALCALDE MUNICIPAL DE RISARALDA CALDAS, en uso de sus facultades Constitucionales y Legales y en especial las conferidas por el artículo 315, numeral 3A de la ConstituciónNacional y subsistema de evaluación del Modelo Estándar de Control Interno y

C O N S I D E R A N D O

1. Que la Contraloría General de Caldas con base a planeación de auditoría practico auditoria gubernamental con enfoque integral modalidad especial al Municipio de Risaralda.
2. Que el desarrollo del proceso auditor fue evaluado en cumplimiento normativo y procedimental aplicando losprocesos de liquidación del impuesto como el recaudo de los mismos, durante la vigencia 2009 así como los mecanismos de control empleados.
3. Que con base a la programación de la auditoria el organismo de control presento informe preliminar de auditoria gubernamental con enfoque integral modalidad especial y remitido a través el correo contacto@risaralda-caldas.gov.co .
4. Que con fechadiciembre 21 de 2010 el organismo de control presento informe final de auditoría gubernamental con enfoque integral modalidad especial que contiene los aspectos generales del municipio, carta de conclusiones con aspectos en alcance de la auditoria, conceptos sobre la gestión y los resultados en el proceso de planeación contratación y financiero, pronunciamiento sobre la rendición de cuentas,concepto del cumplimiento del plan de mejoramiento vigencia fiscal 2008, concepto de evaluación de los mecanismos de control al proceso de contratación y financiero, legalidad y cumplimiento , concepto sobre los estados contables y consolidación de hallazgos.
5. Que con base a la consolidación de hallazgos, es necesario la elaboración de un plan de mejoramiento según se establece en su numeral 2.9de dicho informe, el cual debe ser elaborado teniendo en cuenta la resolución No 8661 de Julio 04 de 2008.
6. Que con base a lo anterior la administración municipal reunió a los Jefes de Áreas dueños de los procesos y políticas con el fin de dar a conocer en todas y cada una de sus partes el contenido del informe final auditoria gubernamental con enfoque integral modalidad especial.
7.Que analizados cada uno de los hallazgos registrados por la auditoria y que no obstante se centran en el área de tesorería , control interno y contratación , es necesario que cada funcionario dueño de los procesos y políticas conozcan las causas u origen de los hallazgos pro cuanto el desarrollo operativo de actividades se centra a nivel de macro procesos y procesos administrativos y loscontroles que se dejen de ejercer a nivel de su área repercuten en los resultados o procesos de planeación de la organización municipal y el aislamiento de medidas y controles implementados a través del MECI 1000:2005, Por lo anterior,

RESUELVE

ARTICULO PRIMERO. SUSCRIPCION PLAN DE MEJORAMIENTO. Suscríbase un plan de Mejoramiento para los hallazgos producto de auditoría gubernamental con enfoqueintegral modalidad especial al Municipio de Risaralda vigencia fiscal 2009; plan de mejoramiento elaborado según anexo Resolución No 8661 de Julio 04 de 2008 y que contiene: la relación de las observaciones formuladas por la contraloría general de caldas, relación de acciones correctivas a desarrollar, áreas y responsables del cumplimiento del plan de mejoramiento , cronograma de ejecución ,metas cuantificables, indicadores de cumplimiento y observaciones.

ARTUCULO SEGUNDO. OBJETIVO GENERAL DEL PLAN DE MEJORAMIENTO. Se pretende con el presente Plan de Mejoramiento solucionar los distintos hallazgos establecidos en la auditoría gubernamental con enfoque integral modalidad especial al Municipio de Risaralda vigencia fiscal 2009 hacia el cumplimiento de: legalidad, mecanismos de...