Resumen de la ley de entidades financieras

ADMINISTRACIÓN FINANCIERA




LEY N° 21.526 (DE ENTIDADES FINANCIERAS)












Año 2012

LEY DE ENTIDADES FINANCIERAS
Esta ley fue sancionada y promulgada el 14/02/77, y entró en vigencia el 1° de junio del mismo año. Las modificaciones fueron introducidas por las leyes 24.144, 24.485/95, 24.627/96, 25.562/02, 25.780/03, 25.782/03 y decretos 146/94 y 214/02.
Quedancomprendidas en las disposiciones de esta ley las siguientes clases de entidades:
a) Bancos comerciales;
b) Banco de inversión;
c) Bancos hipotecarios;
d) Compañías financieras;
e) Sociedades de ahorro y préstamo para la vivienda u otros inmuebles;
f) Cajas de crédito.
Esta enumeración no es taxativa. Queda a juicio del BCRA que las disposiciones sean aplicadas a personas y entidades públicasy privadas no enumeradas, siempre y cuando lo aconsejen el volumen de las operaciones que realicen y razones de política económica y monetaria
El BCRA tiene a cargo la aplicación de la ley.
Podrá:
Dictar las normas reglamentarias que fueran necesarias para su cumplimiento.
Ejercer la fiscalización de las entidades.
Brindar autorización a las entidades para que inicien sus actividades.Autorizar la fusión o transmisión de fondos de comercio.
Aprobar la apertura de filiales (en el país o en el exterior).
Aprobar las modificaciones que sean capaces de producir un cambio en la calificación de las entidades.
Disponer el cese inmediato y definitivo de las entidades que transgredan las normas e iniciar las acciones penales que pudieren corresponder.

La intervención de cualquierotra autoridad se limita a los aspectos no relacionados con lo que disponga la ley de entidades financieras.
Constitución de entidades financieras
Nación
Provincias
Municipios
Demás entidades
Excepciones
En la forma que establezcan sus cartas orgánicas.
En forma de Sociedad Anónima
Las acciones con derecho a voto serán nominativas.
Deberán informar acerca de modificaciones que puedanproducir cambio en la calificación de la entidad.
Sucursales de entidades extranjeras.
Bancos comerciales (podrán también constituirse en forma de soc. cooperativa).
Caja de crédito (como soc. cooperativa).

No podrán desempeñarse como promotores, fundadores, directores, administradores, miembros de los consejos de vigilancia, síndicos, liquidadores o gerentes de las entidades comprendidas enesta Ley:
Quienes no puedan ejercer el comercio


Fallidos
Por quiebra culpable o fraudulenta
Hasta 10 años después de su rehabilitación.


Por quiebra causal
Hasta 5 años después de su rehabilitación.
Concursados

Hasta 5 años después de su rehabilitación.
Inhabilitados para ejercer cargos públicos


Condenados
Por robo, hurto, defraudación, cohecho.
Por delitos cometidos en laconstitución, funcionamiento y liquidación de sociedades.
Hasta 10 años de cumplida la condena.

Deudores morosos de entidades financieras


Inhabilitados para ser titulares de cuentas corrientes

Hasta 3 años después de haber cesado dicha medida.

Responsables de irregularidades
En el gobierno y administración de las entidades financieras.

 Además, no podrán ser síndicos losdirectores, gerentes y empleados de la misma sociedad o de otra controlada o controlante; los cónyuges, los parientes con consanguinidad en línea recta, los colaterales hasta el cuarto grado, inclusive, y los afines dentro del segundo de los directores y gerentes generales.


Requisitos para las cajas de crédito
Operaciones activas
Se realizarán preferentemente con asociados que se encuentrenradicados o realicen su actividad económica en la zona de actuación en la que se le autorice a operar.
El BCRA delimitará el alcance de dicha zona de actuación.
Para captar fondos, no será aplicable la zona de actuación
Información
Deberá ser remitida en forma periódica a los asociados
sobre su estado de situación patrimonial y capacidad de cumplimiento de las obligaciones.
Sucursales
Podrán...