Resumen Ejecutivo Informe De Auditoría Interna Ai/Seg/Nº 021/2011

RESUMEN EJECUTIVO Informe de Auditoría Interna AI/SEG/Nº 021/2011, correspondiente al “SEGUNDO SEGUIMIENTO A LA IMPLANTACIÓN DE RECOMENDACIONES DEL INFORME AI/ESP/N° 033/2005, REFERENTE A LAAUDITORÍA ESPECIAL - BIENES ADJUDICADOS DE METALCO S.A., POR DEUDAS A LA CORPORACIÓN BOLIVIANA DE FOMENTO Y BANCO DEL ESTADO”, evaluado a la fecha y ejecutado en cumplimiento al Programa Operativo Anual –Gestión 2011, de la Unidad de Auditoría Interna del SENAPE. El objetivo del examen, fue establecer el grado de implantación de las

recomendaciones del informe AI/ESP/Nº 033/2005, referida a la“AUDITORÍA ESPECIAL BIENES ADJUDICADOS DE METALCO S.A., POR DEUDAS A LA CORPORACIÓN BOLIVIANA DE FOMENTO Y BANCO DEL ESTADO”, considerando las recomendaciones pendientes de implantación del primer seguimientoreportado en el informe AI/SEG/Nº 029/2007. El objeto del examen, consistió, en la verificación de instrucciones emitidas para la implantación de recomendaciones y la evaluación de la documentaciónsustentatoria para el cumplimiento de las recomendaciones. Como resultado del examen realizado, se concluye que en la Dirección de Disposición de Bienes y Recuperación de Activos Exigibles, cumplió con laimplantación de las recomendaciones del informe AI/ESP/Nº 033/2005 objeto de seguimiento; considerando que las dos (2) recomendaciones pendientes de cumplimiento, reportadas en el informe AI/SEG/Nº029/2007, una recomendación fue cumplida y la otra se considera no aplicable y queda sin efecto. Sin embargo, con relación a la Recomendación Nº 1 – Falta regularización contable de bienes adjudicados,la Unidad de Liquidación (ex URAE) dependiente de la DBRAE, debe cumplir la recomendación cuando concluya el proceso de reconstrucción contable del ex BANEST en liquidación. RECOMENDACION NOAPLICABLE   Recomendación Nº 1 – Falta regularización contable de bienes adjudicados Recomendación Nº 2 – Falta de acciones para regularizar las deudas de METALCO La Paz, 21 de noviembre de 2011...