resumen lavado de activos

Ley 25346

Cap 1: reforma al código penal.
Se establecen penas para el lavado, encubrimiento y acciones para eludir investigaciones.
Delitos:
-ayudar a eludir investigaciones.
-ocultar, alterar, hacer desaparecer pruebas.
-no denunciar la perpetuación de un delito.
-asegurar u ocultar al autor de un delito.
-convertir, transferir, administrar, vender, gravar o aplicar de cualquiermodo el dinero o bienes provenientes de un delito.
-aplicar esos bienes para darles apariencia legal.
-tanto sea el autor de un delito precedente (al) o lo ejecute para terceros.

Cap 2:UIF
Encargada del análisis, tratamiento y transmisión de la información para prevenir e impedir el lavado de activos provenientes de delitos precedentes que originaron el lavado de activos.

-narcotráfico.-Financiación del terrorismo. -extorción.
-prostitución y pornografía infantil. -trata de personas. -delitos tributarios.
-delitos cometidos por asociaciones ilícitas. -contrabando de armas. -fraude contra la administración pública.Funciones:
-solicitar y recibir información de los sujetos obligados y también informes voluntarios.
-analizar e investigar posibles delitos.
-guardar secreto de los informantes.
-colaborar con otros poderes para perseguir delitos, teniendo potestad querellante.
-requerir información a otros servicios del estado (la afip está obligada a abrir el secreto fiscal sobre so de la adm publica)-actuar en toda la república.
-dictar reglamentaciones.
-aplicar sanciones administrativas.
-rendir cuantas al congreso.
-conformar un registro único de información.

Resoluciones generales: 11/2011 y 52/2011 PEP; 50/2011 registro SO; 51/2011 ROS; 70/2011 Y 66/2012 RSM.
Resoluciones especiales: 30/2011 asoc/donaciones; 32(2011 seguros; 39 despachantes de aduana; 121/2011 sector financiero;31/2012 compra-vta de autos, camiones, etc.

Cap 3: sujetos obligados.
PF: per sé.
PJ: oficial de cumplimiento (miembro del órgano de administración con acceso a información sensible)

-entidades financieras.
-entidades que recurran al ahorro público.
-empresas aseguradoras y productores intermediarios.
-personas que exploten habitualmente juegos al azar.
-agentes y sociedades de bolsa yafines.
-intermediarios en compra-vta de objetos de arte y autos.
-registros públicos de comercio, propiedad, automotores, embarcaciones, aeronaves.
-empresas emisoras de cheques de viajero o tarjetas de crédito.
-empresas de transporte de caudales.
-escribanos públicos.
-empresas de servicios postales.
-despachantes de aduana y código aduanero.
-organismos de administración pública.-personas jurídicas que reciban donaciones.
-agentes inmobiliarios.
-cooperativas y mutuales.
-personas jurídicas que intervengan en la organización y regulación de deportes profesionales.
-profesionales matriculados en Cs Económicas (CP, solo en ciertos casos)

Obligaciones: Estarán obligados a cumplir con la ley, con las normas dictadas por la UIF y a informar operaciones sospechosas.

Lasoperaciones sospechosas son aquellas operaciones que habiendo comenzado como inusuales, no pudieron ser justificadas en relación al sujeto y a la actividad en cuestión.EJ:
-formación de empresas o fideicomisos sin aparente objeto comercial y otro afín.
-transacciones con figuras fiduciarias sin posibilidad de identificación de la persona física o jurídica.
-uso de asesores financieros u otroscomo prestanombres, con poca o ninguna participación en el negocio.
-compra-vta de acciones o valores negociables en circunstancias y montos inusuales.
-negocios en paraísos fiscales.
-compra-vta de bienes o servicios a precios significativamente superiores o inferiores al de mercado.
-ingresos de fondos por endeudamientos en efectivo mediante transferencias desde cuantas bancarias sin...