Riesgo Del Otorgamiento Del Credito

EL RIESGO EN EL OTORGAMIENTO DEL CREDITO

RIESGO DE CRÉDITO .-“ES LA POSIBILIDAD DE PÉRDIDA DEBIDO AL INCUMPLIMIENTO DEL PRESTATARIO O LA CONTRAPARTE EN OPERACIONES DIRECTAS, INDIRECTAS O DE DERIVADOS QUE CONLLEVA EL NO PAGO, EL PAGO PARCIAL O LA FALTA DE OPORTUNIDAD EN EL PAGO DE LAS OBLIGACIONES PACTADAS”.

COMO YA LO EMOS ENUNCIADO “EL CREDITO FORZOSAMENTE IMPLICA UN RIESGO Y PARA EVITARALGUN INCONVENIENTE SE DEBE:
• ESTABLECER Y DETERMINAR CON TODA CLARIDAD EL GRADO O LA MEDIDA DE RIESGO OTORGABLE POR LA EMPRESA Y QUE SU PROPIA SITUACION LE PERMITA ACEPTAR.
• LA COMPROBACION A QUE DEBERA SUJETARSE CADA SOLICITANTE DE CREDITO.
• LA GERENCIA DE CREDITO DEBE ANALIZAR LA INFORMACION OBTENIDA EN SU INVESTIGACION, CON OBJETO DE ESTABLECER LA VALIDEZ DEL CREDITO SOLICITANTE.
• ELGERENTE DE CREDITO DEBE DECIDIR SI LA SOLICITUD EN CUESTION SE APRUEBA O SE RECHAZA.

LOS ESTÁNDARES DE CRÉDITO DE LA EMPRESA DEFINEN EL CRITERIO MÍNIMO PARA CONCEDER CRÉDITO A UN CLIENTE. ASUNTOS TALES COMO EVALUACIONES DE CRÉDITO, REFERENCIAS, PERIODOS PROMEDIO DE PAGO Y CIERTOS ÍNDICES FINANCIEROS OFRECEN UNA BASE CUANTITATIVA PARA ESTABLECER Y HACER CUMPLIR LOS ESTÁNDARES DE CRÉDITO.

ELCRITERIO PARA LA FORMULACIÓN DE LAS POLÍTICAS DE OTORGAMIENTO DEL CRÉDITO CONSERVADORAS O LIBERALES; NO DEBEN DEPENDER DE CAPRICHOS O ALBEDRÍO DE LOS DIRECTIVOS, SINO DE MUCHAS CIRCUNSTANCIAS Y SITUACIONES: CALIFICACIÓN DEL CRÉDITO POR TIPOS DE CLIENTES, Y PRODUCTOS, PERFILES DEL PROSPECTO DE CRÉDITO, FACTORES ENDÓGENOS Y EXÓGENOS (MERCADO) DE LA ENTIDAD CREDITICIA, YA QUE OTORGAR UN CRÉDITO IMPLICALA NECESIDAD DE HALLAR UN EQUILIBRIO ENTRE EL IMPERATIVO DE INVERTIR EN EL CLIENTE (VISIÓN COMERCIAL) Y, POR OTRO LADO, EL INCREMENTO DE LAS NECESIDADES FINANCIERAS Y SUS COSTOS (VISIÓN ECONÓMICA).

EL RIESGO ES INHERENTE Y MARCHA PARALELO AL OTORGAMIENTO DEL CREDITO. NO SOLO PREVALECE AL OTORGAR EL CREDITO, SINO TAMBIEN A LO LARGO DE TODO EL PROCESO DE COBRANZA HASTA SU TOTAL LIQUIDACION.

ELRIESGO EN EL CREDITO DEBE SE RECONOCIDO Y VALUADO NO COMOO UNA CONDICION VAGA Y GENERAL, SI NO COMO UN CONJUNTO DE CIRCUNSTANCIAS TANGIBLES VAJO LA FORMA DE UNA PERSONA FISICA O DE UNA EMPRESA.

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PROBLEMAS QUE DEBEN PLANTEARSE Y RESOLVERSE PARA DETERMINAR UN RIESGO

ES IMPORTANTE QUE LAS ENTIDADES BANCARIAS O CREDITICIAS DEBAN JUZGAR ADECUADAMENTE LA SOLVENCIA PRESENTE Y FUTURA DE SUSPRESTATARIOS Y ADMINISTRAR EFICIENTEMENTE SU CARTERA, TENIENDO EN CUENTA QUE “AL CONCEDER CRÉDITO” SE PUEDE INCURRIR EN TRES TIPOS DE RIEGOS: 1) RIESGOS DE ILIQUIDEZ, 2) RIESGO DE INSTRUMENTACIÓN O LEGAL, Y 3) RIESGOS DE SOLVENCIA. EL PRIMERO SE EVOCA A LA FALTA DE DINERO POR PARTE DEL DEUDOR PARA EL PAGO, REFLEJÁNDOSE EN EL INCUMPLIMIENTO DE NO PODER EFECTUAR EL PAGO DENTRO DEL PERÍODOPREDETERMINADO O DE EFECTUARLO CON POSTERIORIDAD A LA FECHA EN QUE ESTABA PROGRAMADA DE ACUERDO AL CONTRATO. EL SEGUNDO POR LA FALTA DE PRECAUCIÓN O CONOCIMIENTO EN LA CELEBRACIÓN DE CONVENIOS, CONTRATOS, ELABORACIÓN DE PAGARES, LETRAS DE CAMBIO, O INSTRUMENTOS DE TIPO LEGAL QUE OBLIGUEN AL DEUDOR AL PAGO (ASIMETRÍA DE INFORMACIÓN) Y EL TERCER RIESGO QUE SE PODRÍA INCURRIR, POR FALTA DE UN VERDADERO ANÁLISIS EIDENTIFICACIÓN DEL SUJETO DE CRÉDITO; QUE NO TENGA ACTIVOS O COLATERALES PARA EL PAGO DE SUS OBLIGACIONES.

EN EL MUNDO ACTUAL DE LOS NEGOCIOS SE HA COMPROBADO COMO UNA BUENA PRACTICA EL ACEPTAR UN RIESGO. LA TRANSACCION QUE IMPLICA UN RIESGO A EVITAR NO ES LA QUE COMPORTA EQUIS ELEMENTO DE RIESGO, SI NO LA QUE LO CONTIENE EN PROPORCION ANORMAL Y PELIGROSA.

UNA DE LAS PINCIPALESFUNCIONES DE LA GERENCIA DE CEDITO ES ANALIZAR Y DETERMINAR EL GRADO DE ACEPTACION O CANTIDAN DE RIESGO EN CADA CASO INDIVIDUAL.

LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS OTORGANTES DE CRÉDITO, CON EL FIN DE DISMINUIR SUS TASAS DE RIESGO HAN TENIDO QUE IMPLEMENTAR DIFERENTES MEDIDAS CON EL FIN DE PODER EVALUAR LAS PÉRDIDAS ESPERADAS FRENTE AL INCUMPLIMIENTO DE PAGO POR PARTE DEL CLIENTE. LA MEDIDA MÁS UTILIZADA...