Riesgo Operacional

CONFIDENCIAL DE
USO INTERNO
VIGENCIA:

CODIGO:
ROMROPE-IN04

VERSION:
1.2

ALCANCE:
TITULO:

GESTIÓN DE LA BASE DE DATOS
DE EVENTOS DE PÉRDIDA
POR RIESGO OPERACIONAL
– POLITICAS Y PROCEDIMIENTOS –
FIRMA

1. ÁMBITO DE APLICACIÓN
La aplicación de la política y procedimientos detallados en éste documento, corresponde a
todo el personal de la Institución.
2. MARCO LEGAL YNORMATIVIDAD RELACIONADA
 Resolución S.B.S. N° 2116 – 2009
 Resolución S.B.S. N° 2115 – 2009
 Manual de Gestión de Riesgo Operacional
3. APROBACIÓN Y SUPERVISIÓN
La Gerencia General y el Directorio aprueban el presente documento, estando la
supervisión y control de su cumplimiento a cargo de la Unidad de Riesgo Operacional.
4. ACTUALIZACION
Organización y Métodos actualizará el presentedocumento, mediante el sistema de hojas
intercambiables, a propuesta de la Unidad de Riesgo Operacional, pero sujeto a la
aprobación de los órganos responsables.
5. LINEAMIENTOS GENERALES
5.1 OBJETIVO
Definir las políticas y procedimientos que permiten la recolección, captura, análisis,
registro, conciliación de eventos de pérdida; toma de acciones correctivas para el control
de este tipo deeventos, seguimiento y monitoreo de los planes de acción generados, así
como el informe y reporte periódico a la Gerencia General y al Comité de Riesgo
Operacional; para ser elevados al Comité de Riesgos y Directorio.

5.2 DEFINICIONES


Evento: Un suceso o serie de sucesos que pueden ser internos o externos a la
Financiera, originados por la misma causa, que ocurren durante el mismoperiodo de
tiempo.



Evento de pérdida por riesgo operacional: Cualquier impacto negativo registrado
en cuentas de resultados o en la situación patrimonial de la Financiera, y que haya
sido provocado a consecuencia de cualquier evento de riesgo operacional.



Evento múltiple: Son aquellos acontecimientos que por su naturaleza, son
susceptibles de provocar pérdidas de diferentes tipos yen distintas fechas. Son
eventos con efectos variados en cuentas de resultados, que dan lugar a diversas
partidas de pérdidas, las cuales le son atribuidas en su conjunto.



Incidencia de riesgo operacional: Es un incidente que se presenta y cuya
consecuencia no impacta en las cuentas de resultados o en la situación patrimonial
de la Financiera, cuyo factor de origen este asociado apersonal, procesos internos,
tecnología de la información y eventos externos.



Riesgo Operacional: Posibilidad de ocurrencia de pérdidas debido a procesos
inadecuados, fallas del personal, de la tecnología de información, o eventos externos.
Esta definición incluye el riesgo legal, pero excluye el riesgo estratégico y de
reputación.



Base de Datos: Conjunto de registrospertenecientes a un mismo contexto y
almacenados sistemáticamente para su posterior uso.

6. POLÍTICAS
La Financiera establece que:
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La gestión de la base de datos de eventos de pérdida por riesgo operacional debe permitir
contar con data histórica para un mejor análisis y toma de decisiones, la cual se mantenga
constantemente actualizada y contenga loseventos de pérdida reportados y originados en
toda la Financiera.
La información recopilada debe ser completa, razonable, verificable y validada, que
permita cubrir la experiencia histórica de pérdidas ocasionadas por riesgo operacional de
la Financiera. La disciplina de recopilación de datos sobre las pérdidas no sólo es
necesaria para comprender las dimensiones del riesgo que se enfrenta,sino que también
puede ser usada para motivar al personal para que considere y controle activamente los
elementos claves del riesgo.
La identificación y reporte de los eventos de pérdida será responsabilidad de todo el
personal de la Financiera.
Los Coordinadores de Riesgo Operacional son los responsables de reportar, en forma
permanente, los incidentes y eventos de pérdida asociados a...