riesgo operativo y de liquidez

UNIVERSIDAD AUTONOMA DE BUCARAMANGA
INGENIERIA FINANCIERA
ADMINISTRACION DEL RIESGO



“AVANCE DEL RIESGO OPERATIVO Y DE LIQUIDEZ EN EL SECTOR BANCARIO Y COOPERATIVAS FINANCIERAS EN COLOMBIA”



ASESOR:
GLORIA INES MACIAS



AUTOR:
SARA ESPARRAGOZA RODRIGUEZ



BUCARAMANGA, SANTANDER

TABLA DE CONTENIDO

1. Introducción 3
2. Identificación del proyecto
2.1.Objetivos
2.2. Planteamiento del problema y justificación
3. Antecedentes y estado del arte
4. Marco teórico
5. Diseño metodológico
6. Cronograma de actividades
7. Presupuesto
8. Fuentes bibliográficas














1. INTRODUCCION

Una de las maneras más comunes de manifestarse el riesgo operativo es por el mal funcionamiento de las unidades de trabajo diario, lo que sevuelve un riesgo presentado por el factor predominante de control de calidad más que por algunos otros.

La Superfinanciera en la Circular 041 de 2007 define el riesgo operativo como la posibilidad de que se generen perdidas por fallas en tecnologías, recursos humanos, procesos, infraestructura incluyendo el riesgo legal, pero según Basilea II el riesgo operativo excluye el riesgo operativo y elreputacional.1

En materia reguladora no hay cambios tras la expedición de la Circular 041 de 2007 en donde se determinan las reglas relativas a la administración del riesgo operativo. Las entidades, por su parte, han avanzado de forma individual en la construcción y depuración de su base de eventos y, de forma paralela han trabajado en la homologación de criterios para el registro de eventos.Adicionalmente, se ha explotado la necesidad de generar una base externa de eventos que sirven de insumo a las afiliadas a Asobancaria para la construcción de sus modelos AMA, sin embargo la iniciativa no ha tenido eco.

Refiriéndonos al riesgo de liquidez es importante, ya que su materialización representa altos costos para las entidades, así como pérdida de confianza del público y de suscontrapartes. Los problemas de liquidez de una entidad pueden amenazar la estabilidad del sistema financiero, por ejemplo, en una situación donde una proporción importante de las transacciones del sistema dependen del pago oportuno de obligaciones previas.

Según Basilea III, se puede definir riesgo de liquidez como la probabilidad de que una entidad incurriera en pérdidas por no poder obtenerfondos con los que hacer frente a sus obligaciones en el momento en que se deben cumplir y a un coste razonable.

Por otra parte, lo estipulado por la Superfinanciera de Colombia en relación al Sistema de Administración de Riesgo de Liquidez en el capítulo VI de la circular Externa 100 de 1995, informó parte de la estructura organizacional definida por el Manual SARL para el cumplimiento en lasentidades durante el año 2012.2

Como se puede observar los avances del riesgo operativo han sido más lentos que los avances del riesgo de liquidez.

Esta investigación dará una visión más clara de cómo se han presentado los avances de estos dos riesgos en el sector bancario y cooperativas financieras Colombia y como se está manejando la gestión y en qué punto se puede mejorar.2. IDENTIFICACION DEL PROYECTO

2.1 OBJETIVOS

OBJETIVO GENERAL
Analizar el avance de la gestión de riesgo operativo y liquidez en las entidades bancarias y cooperativas financieras en Colombia.

OBJETIVOS ESPECIFICOS

Analizar la normatividad del riesgo operativo y de liquidez internacionalmente por medio de Basilea y nacionalmente por medio de laSuperfinanciera y Supersolidaria.

Aplicar la encuesta estructurada para poner en evidencia la gestión del riesgo operativo y liquidez en Colombia en el sector bancario y cooperativas financieras.

Recolectar y tabular las encuestas aplicadas a las entidades bancarias y cooperativas financieras en Colombia.

Analizar comparativamente resultados de las encuestas de riesgo operativo y riesgo de...