Riesgo operativo

Riesgo operativo y otros tipos de riesgo
Concepto y factores de riesgo.
Se entiende por riesgo operativo a la posibilidad de ocurrencia de pérdidas financieras por
deficiencias o fallas en losprocesos internos, en la tecnología de información, en las personas o
por ocurrencia de eventos externos adversos. Esta definición incluye el riesgo legal, pero
excluye el riesgo estratégico y el dereputación.
Factores de riesgo:
Procesos Internos
Posibilidad de pérdidas financieras relacionadas con el diseño inapropiado de los procesos
críticos, o con políticas y procedimientos inadecuados oinexistentes que puedan tener como
consecuencia el desarrollo deficiente de las operaciones y servicios o la suspensión de los
mismos.
En tal sentido, podrán considerarse entre otros, los riesgosasociados a las fallas en los
modelos utilizados, los errores en las transacciones, la evaluación inadecuada de contratos o
de la complejidad de productos, operaciones y servicios, los errores en lainformación contable,
la inadecuada compensación, liquidación o pago, la insuficiencia de recursos para el volumen
de operaciones, la inadecuada documentación de transacciones, así como elincumplimiento de
plazos y presupuestos planeados.
Personas
Posibilidad de pérdidas financieras asociadas con negligencia, error humano, sabotaje, fraude,
robo, paralizaciones, apropiación de informaciónsensible, lavado de dinero, inapropiadas
relaciones interpersonales y ambiente laboral desfavorable, falta de especificaciones claras en
los términos de contratación del personal, entre otrosfactores. Se puede también incluir
pérdidas asociadas con insuficiencia de personal o personal con destrezas inadecuadas,
entrenamiento y capacitación inadecuada y/o prácticas débiles de contratación.Tecnología de Información
Posibilidad de pérdidas financieras derivadas del uso de inadecuados sistemas de información
y tecnologías relacionadas, que pueden afectar el desarrollo de las operaciones...