Riesgo Operativo
Se describen las sanas prácticas y un conjunto de principios para la Gestión y Supervisión del Riesgo Operativo, para el uso de bancos y autoridades de supervisión evaluando las políticas y prácticas.
Los países miembros de ASBA desarrollaran e implementaran diversos factores incluyendo:
✓ Tamaño
✓ Sofisticación y complejidad de los bancos.
Destacan losesfuerzos a la adopción plena de sanas prácticas, con las recomendaciones del comité de Basilea en países de América Latina.
Evaluación de Riesgo Operativo y las Actividades Bancarias.
La desregulación y globalización de servicios financieros realizan actividades bancarias y sus perfiles de riesgo de: crédito, tasa de interés y de mercado, donde el riesgo operacional de pérdidas estáincrementando, para bancos y supervisores emergiendo un numero de áreas críticas como:
✓ Tecnología automatizada (Automatización de procesos, manuales, errores de procesamiento y riesgos de fallas en los sistemas).
✓ Proliferación de productos nuevos y altamente complejos.
✓ Crecimiento de transacciones bancarias electrónicas.
✓ Fusiones y consolidaciones
✓ Aparición de bancos queactúan como proveedores de servicios a gran escala.
✓ Desarrollo y uso de técnicas de mitigación de riesgos ( garantías, seguros, derivados de créditos etc)
El riesgo operativo debería ser administrado de una manera integral y consistente en la entidad financiera, de estos riesgos debe incorporar el rango total de riesgos operativos, como estrategias que ayuden a identificar, medir,monitorear y controlar los riesgos.
Riesgo operativo
✓ Perdida financiera.
✓ Fallas en procesos internos, tecnología de información.
✓ Eventos externos adversos.
Incluye el riesgo legal, pero excluye el riesgo estratégico y reputación.
El comité de BASILEA ha identificado los siguientes tipos de eventos que pueden resultar en perdidas por riesgo operativo.1.- FRAUDE INTERNO: (Fraudes, robos con participación del personal de la
empresa ,sobornos entre otros) .
2.- FRAUDE EXTERNO: (Robos, falsificación, ataques informáticos).
3.- RELACIONES Y SEGURIDAD LABORAL: Actuacionesincompatibles con la
la legislación o acuerdos laborales, como higiene o seguridad en el
trabajo, como pago de reclamaciones por daños o como discriminación.
4.- CLIENTES, PRODUCTOS Y PRÁCTICAS COMERCIALES: (IncumplimientoInvoluntario o negligente frente a clientes concretos o diseño de un
producto).
5.- DAÑOS O PERDIDAS DE ACTIVOS: (consecuencias de desastres
Naturales).
6.- INTERRUPCION DEL NEGOCIO Y SISTEMAS: (Interrupciones en el negocioY fallas de sistemas.
7.- EJECUCION, ENTREGA Y GESTION DE PROCESOS: (Errores de
Procesamiento de operaciones o en la gestión de procesos, contrapartes
Comerciales y proveedores.
GESTION DE RIESGO OPERATIVO
Las identidadesfinancieras deben contar con una estrategia aprobada por el Directorio establecido implementada por la Función de Gestión de Riesgo, desarrollando su propio enfoque y metodología para la gestión de riesgos de acuerdo con su objeto social, tamaño, naturaleza y complejidad de operaciones y otras características, considerando las siguientes etapas.
CONSIDERACIONES PREVIAS A LA IMPLEMENTACION DE...
Regístrate para leer el documento completo.