Riesgo Operativo

Curso a Distancia
GESTIÓN DEL RIESGO OPERACIONAL: ESTRATEGIA Y PRÁCTICAS PARA LA GESTIÓN DEL NEGOCIO
en Bancos e Instituciones Financieras

Módulo IV: Aspectos Cualitativos y Cuantitativos a considerar para la implementación de un modelo de Riesgo Operacional
Roberto Keil Montoya Consultor Internacional de ALIDE

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DEFINICIÓN

El riesgo operacional, a diferencia del riesgo de créditoy de mercado, tiene dos aspectos relevantes en cuanto a las fases de identificación, gestión, control y monitoreo: a)Aspectos cualitativos b)Aspectos cuantitativos

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TEMAS CUALITATIVOS

Hemos desarrollado anteriormente el tema de factores y eventos (tipos) de riesgo operacional y en varios puntos de la evaluación apreciamos que están presentes temas de carácter eminentemente cualitativoque se vinculan con la estrategia:
La estrategia, como vemos en el módulo correspondiente, debe darnos luz respecto a la forma de aproximarnos al riesgo operacional observando nuestro objetivo de negocio. Lo que implica incluir la gestión de riesgo operacional dentro del proceso de planificación estratégica: La estructura organizativa y en mayor medida, la estructura de los factores claves deéxito: recursos financieros, recursos físicos, recursos humanos, conocimiento, entre otros, que sustenta a la estrategia, conlleva a diferenciar una entidad respecto a otra en cuanto a la gestión del riesgo operacional, es decir es inherente a cada entidad La gestión, que debe ser el reflejo de la estrategia y obedecer a una administración de este riesgo no considerándolo como un mero cumplimiento derequerimientos regulatorios y normativos El control, donde el procedimiento para reducir o mitigar este riesgo en general se base en la documentación de los procesos llevados a cabo en la organización, realizándose una auto evaluación de las exposiciones a las que éstos están expuestos y de la efectividad de los controles existentes, identificando aquellas exposiciones que requieran laincorporación de controles o salvaguardas adicionales. Estos hallazgos, junto con propuestas de controles y análisis de costo / beneficio son reportados al interior de la organización, correspondiendo a los responsables de los procesos la decisión de las medidas a implementar. Donde el control debe estar alineado a la estrategia y a los riesgos identificados. La retroalimentación y mejoras, la curva deaprendizaje en la gestión del riesgo operacional es relevante, riesgos altos pueden reducirse aplicando controles o mitigantes adecuados, escindiendo línea de negocio, asegurando productos y/o servicios, etc.
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IMPACTO DE LA ESTRATEGIA EN EL RIESGO OPERACIONAL

No debe haber divorcio entre la estrategia y la gestión de riesgos

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DIRECCIONADORES DEL RIESGO OPERACIONAL

Factores deInfluencia Evaluación de riesgo Gestión eficiente Claridad de Roles Medidas de riesgo ajustadas al comportamiento Estándares similares Cambios en gestión y motivación Eficiencia en Costos Aumento en sofisticación del conocimiento y métodos Eventos e impactos de mercado Requisitos regulatorios Requerimientos de adecuación BIS Expectativas de los stakeholders Requisitos de reporte CompetenciaIdentificación y evaluación Educación Mejoras en procesos Reorganización de estructura Reasignación Asignación de recursos de Capital Cultura de Medidas de supervisión y comportamiento control

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DIRECTORIO Y POLÍTICAS DE GESTIÓN DE RIESGO OPERACIONAL La política de gestión de riesgo operacional deberá abordar a lo menos los siguientes aspectos: a) Roles y responsabilidades: Se deberán definir lasobligaciones y responsabilidades de quienes participan en el proceso de gestión de riesgo operacional. Este aspecto se detalla en la sección IV de esta circular. b) Definición de objetivos del proceso de gestión de riesgo operacional La entidad debe establecer los objetivos que persigue la implementación del proceso de gestión de riesgo operacional, los cuales deben alinearse con sus objetivos...