Riesgo operativo

PARTE II: Introducción

RIESGO OPERATIVO –

1. Conceptos básicos 1.1. 1.2. 1.3. 1.4. Definición de riesgo operativo Fuentes de riesgo operativo Clasificación de eventos de pérdida por riesgo operativo Gestión de riesgo operativo: Identificación, análisis, evaluación, tratamiento y monitoreo

2. Consideraciones previas a la implementación de Basilea II 2.1. Alcance de la aplicación,disponibilidad de métodos y plazos de implementación 2.2. Razones para el requerimiento de capital 2.3. Métodos para el cálculo del requerimiento de capital y áreas de discreción nacional 3. Rol de los Supervisores en el Proceso de Implementación 3.1. 3.2. 3.3. 3.4. Adaptación de la estructura organizativa del supervisor Divulgación de la información sobre gestión del riesgo operativo Comunicación ycoordinación transfronteriza Capacitación del personal

4. Situación actual de la regulación y supervisión del riesgo operativo, en algunos sistemas financieros de la región. 5. Referencias Abreviaturas Anexos

PARTE II: INTRODUCCIÓN

RIESGO OPERATIVO –

La presente sección, en muchos aspectos, describe las Sanas Prácticas para la Gestión y Supervisión del Riesgo operativo, las cuálesdescriben un conjunto de principios que proveen un marco para la gestión y supervisión efectiva del riesgo operativo, así como para el uso de bancos y autoridades de supervisión al evaluar las políticas y prácticas de gestión del riesgo operativo. El documento reconoce que los países miembros de ASBA, desarrollarán e implementarán un marco de supervisión del riesgo operativo que depende de diversosfactores, incluyendo el tamaño, la sofisticación y complejidad de los bancos que operan en sus respectivos países. Dicho esto, la implementación de guías que promuevan un enfoque más disciplinado a la gestión del riesgo operacional, se mantiene como un tema central entre los países contribuyentes, cuyas experiencias se resaltan como referentes principales, en este documento. Los miembros del Grupo deTrabajo reconocen el menor desarrollo relativo que se observa en la regulación y supervisión del Riesgo Operativo en la Región. Sin embargo, destacan que los esfuerzos están encaminados a la adopción plena de sanas prácticas, en línea con las recomendaciones del Comité de Basilea. En un número importante de países de América Latina, se ha promovido, como paso previo, la adopción de sanas prácticasde gobierno corporativo y de control interno, demandando a los Directorios y Alta Gerencia de las entidades bancarias la adopción de políticas y procedimientos para una mejor gestión integral de riesgos. Esta percepción no es ajena a la realidad de las propias instituciones bancarias a nivel global que consideran, de acuerdo con los resultados de la 4ta. Encuesta Bianual de Gestión de Riesgo Global20041. Los principales hallazgos de la encuesta indican que: • • • • “un ambiente regulatorio más rígido y un mayor escrutinio sobre las instituciones financieras en el ambiente de negocios post-Enron ha contribuido significativamente a un mayor énfasis en la gestión de riesgo. el 81 por ciento de las instituciones de servicios financieros han establecido la posición de Gerente de Riesgos, 75 porciento de los cuales reportan al Gerente Ejecutivo o al Directorio. se observa un 25 por ciento de incremento en la supervisión directa del Directorio sobre la gestión de riesgo en los últimos 2 años. la gestión de riesgo operativo (GRO) continúa siendo un campo relativamente Nuevo y en desarrollo, comparado con las disciplinas más establecidas de gestión de riesgo, con una mayoría de entidadestodavía en las fases iniciales de implementación. Sin embargo, la encuesta muestra un incremento, respecto de 2002, en el número de entidades que han establecido programas de GRO. los resultados de la encuesta todavía permiten sostener la noción de que la GRO está siendo vista como un proceso y herramienta para mejorar el control interno. más del 95 por ciento de los encuestados consideran que...