RIESGOS EN EL AREA DE CONTABILIDAD

RIESGOS AREA DE TESORERIA
RIESGO DESCRIPCION CAUSAS Y CONSECUENCIAS
FALTA DE SEGURIDAD TECNOLÓGICA EN LOS EQUIPOS DE CÓMPUTOS
Pérdida constante de la información.
Deterioro del hardware y dañoen el software.

EQUIPOS DE CÓMPUTOS OBSOLETOS
Pérdida constante de información procesada. No cumplimiento de informes a tiempo, a los entes de control y
Fiscalización.
INEXISTENCIA DECONTROL PARA EL ACCESO DE PERSONAL EXTERNO Y DE FUNCIONARIOS No existe control alguno para el ingreso tanto de funcionarios como de particulares, creando congestión en las oficinas. Pérdida de objetosmateriales, tanto personales como de la oficina.




MANUALES DE PROCEDIMIENTOS
DESACTUALIZADOS



No existen procedimientos adecuados para el manejo de los procesos en la dependencia.-Cada jefe realiza los procesos como mejor le parezca. Ocasionando caos interno en los procesos.
-Falta de control en los procesos, especialmente en los de recaudos y aplicación de pagos.
-Reprocesosy desgastes
administrativos cuando se requieren
Servicios internos.

INSEGURIDAD EN LAS CAJAS FUERTES DE TESORERIA Las cajas fuertes existentes no cuentan con mucha seguridad, ni sistemas dealarmas. -Violación de la caja fuerte del tesorero.
-Substracción de Cheques en blanco.

RIESGOS AREAS DE RECURSOS HUMANOS
RIESGO DESCRIPCION CAUSAS Y CONSECUENCIAS

INCUMPLIR EL DEBER LEGAL DE NOCONTESTAR OPORTUNAMENTE. Se tiene un término de quince días hábiles para responder peticiones en interés particular y diez días para peticiones de solicitud de documentos. Sanciones disciplinarias yperjuicios indemnizatorios por parte de la administración en beneficio del accionante.

DESACTUALIZACIÓN DEL MANUAL DE FUNCIONES
Funciones de cargos por establecer. Desarrollo de actividades queno se encuentran totalmente definidas trayendo como consecuencia un mal ambiente laboral.
NO TENER LAS CALIFICACIONES ADECUADAS DE LOS FUNCIONARIOS. Calificación de evaluaciones sin tener en cuenta....