Riesgos operacionales en entidades financieras

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Universidad Argentina de la Empresa

Ingeniería de Software I

Trabajo práctico Integrador:

Riesgo Operacional en Entidades Financieras

Autores:

|[pic] |Ariel Gimenez |LU#: 00112838 |
|[pic] |Fabián Napolillo |LU#: 00126838 |
|[pic] |NicolásMajtan |LU#: 00107878 |
|[pic] |Paula Mellar |LU#: 00114002 |

Docentes:

Bietti, Cecilia

Chiera, Christian Javier

Prillo, Gustavo

Lugar: Ciudad Autónoma de Buenos Aires

Fecha: 14/09/2010

Tabla de Contenidos
1. Introducción 3
2. Contexto de Aplicación 3
3.Explicación del tema 3
3.1 Historia y Generalidades 3
3.2 Comunicado “A” 4793 BCRA 4
3.3 Sectores involucrados en la Gestión del Riesgo. 6
3.4 Responsabilidad de los sectores de la entidad financiera 7
3.5 Etapas del proceso de gestión del riesgo operacional. 10
3.6 Comunicado 4904 del BCRA (Base de datos) 13
3.7 Solución en Software 14
3.8 Estadísticas Actuales 16
4 Caso de explicación 165 Conclusiones 19
6 Bibliografía 19
7 Anexos 20

Riesgo Operacional en Entidades Financieras

Introducción

En este documento tiene como objetivo analizar el Riesgo Operacional en Entidades Financieras estudiando los lineamientos que dicta el Banco Central de la República Argentina desde el punto de vista de la Ingeniería de Sistemas.
La estructura el documento consta dela exposición de algunos conceptos generales introductorios al tema, una reseña histórica de las intervenciones del banco central en materia de Riesgo Operacional (RO) en entidades financieras, el análisis del comunicado BCRA “A” 4793, luego el análisis del comunicado BCRA “A” 4904, la exposición de un producto de software integral y un caso de explicación. Se adjunta como anexo los resultados deestadísticas relevantes al tema.

Contexto de Aplicación

Los lineamientos para la gestión del Riesgo Operacional se aplican en todas las entidades financieras de la República Argentina para hacer un tratamiento de los riesgos operacionales que en ellas existen a fin de reducir, transferir o eliminar las irregularidades evitables en los procesos que llevan a pérdidas.Explicación del tema

1 Historia y Generalidades

Según el diccionario del Banco Central de la República Argentina, una Entidad Financiera es:

“Persona jurídica (privada o pública) cuya actividad típica consiste en la intermediación habitual entre la oferta y la demanda de recursos financieros.”

[BCRA, 2010] 

El BancoCentral de la República Argentina consta de este tipo de definiciones oficiales debido a que es posee una carta orgánica definida en 1935 en el cual se lo define como una autoridad autárquica que supervisa la actividad financiera del país.

En el año 2006 el BCRA organizó un primer relevamiento sobre las condiciones que tenían las entidades financieras con respecto al Riesgo Operacional en eseaño, y luego se decidió iniciar un proceso de mejora de la situación en las entidades tomando una serie de medidas que llegan hasta la actualidad.

Se detalla en la Figura 1 una reseña histórica de lo que fue ocurriendo hasta la actualidad:

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Figura 1: Línea de tiempo de sucesos del R.O.

En el año 2006 el banco central de la República Argentina decidió analizarlas entidades financieras del país realizando entrevistas a fin de determinar el grado de avance en la gestión del riesgo operacional. La conclusión de este relevamiento fue que la mayoría de las entidades financieras no contaban con un sistema integral para la administración del Riesgo Operacional. A fin de revertir esta situación en el 2008 el BCRA emitió el comunicado “A” 4793 en el que se...