riesgos
Financiero para la implementación de Basilea II y
Solvencia II en el Marco de la Crisis Financiera
Internacional
Michel Canta
Agenda
Gestión de Riesgos en el Sistema Financiero
¿Qué salió mal en la Crisis?
¿Por qué los bancos peruanos lo pudieron afrontar mejor?
La situación en el mundo
Retos en la nueva gestión de riesgos
¿Quésignifica eso para el Sistema Financiero?
Para que sirve la gestión del riesgo
Permite gestionar el negocio maximizando nuestro esfuerzo en la
creación de valor, sin distraernos en arreglar problemas previsibles.
El manejo del riesgo nos permite ser concientes del nivel de
rentabilidad que debemos exigir, eliminando actividades que no
generen el adecuado valor.
Permite tener un gradoadecuado de transparencia respecto al
verdadero valor del negocio, tema de relevancia para los
accionistas,
Finalmente la gestión de riesgo permite a la alta dirección de una
empresa tomar decisiones con conocimiento del riesgo y no
basados en el azar de los eventos: “Taking Risks by Choice Not by
Chance”
Gestión de riesgos
Estructura organizativa
Metodología
DirectorioIdentificación
Autoevaluaciones
Gerencia
General
Evaluación
Mapas de
riesgos
Tratamiento
Unidad de
Riesgos
Unidades de
Negocio y
Apoyo
Control
Información y
Comunicación
Monitoreo
Herramientas
Indicadores de
Riesgos
Registro de
pérdidas
Modelos
cuantitativos
Requisitos: El gobierno empresarial
Gestión de Riesgos
Gobierno Empresarial
El conjunto deresponsabilidades y practicas
ejecutadas por el directorio y la
alta gerencia con la meta de
proveer dirección estratégica,
lograr que estos objetivos sean
cumplidos, asegurándose que
los riesgos serán bien
manejados y verificando que los
recursos de la organización
serán usados con
responsabilidad”
(Information Systems Audit and
Control Foundation, 2001).
Control de Gestión
GobiernoCorporativo
Aseguramiento y
Cumplimiento
Quién decide cuanto riesgo
aceptar?
Evaluación y Reto
El
Directorio
Apetito
por
Riesgo
Comunicación
Estrategia
de
Negocio
Estrategia
de
Manejo
de
Riesgo
Estructura
de
Manejo
de
Riesgo
Operaciones
del
Negocio
Alta Dirección
Reporte al Directorio
Medición y Monitoreo
Fuente: KPMG
Estructura OrganizativaDIRECTORIO
Comité de Auditoria
Auditor
interno
Comité ejecutivo
Gerente de Riesgos
Alta gerencia
1.
Unidad de
Riesgos
Segregación de
funciones
2. Independencia
Unidad
Unidad
3. De
Adecuado nivel de
De
reporte Negocios 2
Negocios 1
Unidad
De
Negocios
Identificar los procesos
11.
Comisiones
de Confianza
El primer paso
para administrar
los riesgosconsiste en
identificar los
procesos del
negocio.
Segundo paso
establecer la
relación entre
los tipos de
riesgo y los
procesos
impactados.
¿Qué salió mal en la Crisis?
Fallas en el manejo de riesgo como factor clave
Causas Macro
Bancos y compañías de
seguro entrelazadas
(diferente a las crisis
previas)
Causas Macro
Finanzas
Estrategia
*Incremento de confianza en
productoscomplejos y estructura
de honorarios para generar
ganancias
*Limitadas pruebas sobre cómo
funcionaría el modelo de negocios
ante una recesión
*Crecimiento sostenido por una
apreciación (sintética) de los
activos – no del flujo de caja
*Incapacidad de valorar con
precisión los activos de manera
oportuna
*Análisis cuantitativo con base
en data sesgada (ej. 5 años de
historia)*Externalización de las
responsabilidades de evaluación
crediticia (ej. Credit ratings)
*Potencial sobreestimado de
apalancamiento
Cultural
* ”Mentalidad de manada” llevó a
que las instituciones financieras se
creen un falso sentido de
seguridad
*Cultura corporativa de “vender
primero”
*Manejo del riesgo visto como un
tropiezo para el crecimiento de las
ventas
Uso del valor de
los...
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