Rol del oficial de cumplimiento guatemala

3. Rol del Oficial de Cumplimiento en la detección de transacciones sospechosas

3.1. Personas obligadas por la Ley contra el Lavado de Dinero u otros Activos

El Decreto número 67-2001 del Congreso de la República de Guatemala, Ley contra el lavado de dinero u otros activos determina en el Artículo 18 quienes son las personas individuales y jurídicas que están obligadas a dar cumplimiento alas disposiciones en ella contenidas, siendo las siguientes:

1) Las entidades sujetas a la vigilancia e inspección de la Superintendencia de Bancos.
2) Las personas individuales o jurídicas que se dediquen al corretaje o a la intermediación en la negociación de valores.
3) Las entidades emisoras y operadoras de tarjetas de crédito.
4) Las entidades fuera de plaza denominadas off-shore queoperan en Guatemala, que se definen como entidades dedicadas a la intermediación financiera constituidas o registradas bajo las leyes de otro país y que realizan sus actividades principalmente fuera de la jurisdicción de dicho país.
5) Las personas individuales o jurídicas que realicen cualesquiera de las siguientes actividades:
a. Operaciones sistemáticas o sustanciales de encaje de cheque.
b.Operaciones sistemáticas o sustanciales de emisión, venta o compra de cheques de viajero o giros postales.
c. Transferencias sistemáticas o sustanciales de fondos y/o movilización de capitales.
d. Factoraje.
e. Arrendamiento financiero.
f. Compraventa de divisas.
g. Cooperativas de Ahorro y Crédito.
h. Cualquier otra actividad que por la naturaleza de sus operaciones pueda ser utilizado parael lavado de dinero u otros activos, como se establezca en el reglamento.

Atendiendo al volumen de las operaciones y a la naturaleza de las actividades, las personas obligadas se subdividen en dos grupos, de conformidad con lo establecido en el Artículo 5 del Acuerdo Gubernativo 118-2002 del Presidente de la República de Guatemala:

I. Grupo A. Este grupo incluye:
a. Banco de Guatemala;
b.Bancos del sistema;
c. Sociedades Financieras;
d. Casas de cambio;
e. Personas individuales o jurídicas que se dediquen al corretaje o a la
intermediación en la negociación de valores;
f. Emisores y operadores de tarjetas de crédito; y,
g. Entidades fuera de plaza (Off-shore).

II. Grupo B. Este grupo incluye:
a. Empresas que se dedican a las transferenciassistemáticas o sustanciales de fondos y/o movilización de capitales;
b. Compañías de seguros y fianzas;
c. Empresas que se dedican a realizar operaciones sistemáticas o sustanciales de canje de cheques;
d. Instituto de Fomento de Hipotecas Aseguradas;
e. Entidades que se dedican al factoraje;
f. Entidades que se dedican al arrendamiento financiero;
g. Almacenes generales de depósito; y,
h.Cooperativas de ahorro y crédito;
i. Otras que la legislación someta específicamente a la vigilancia e inspección de la Superintendencia de Bancos.

Las anteriores personas obligadas pueden ser transferidas de grupo por la Superintendencia de Bancos, atendiendo al volumen de sus operaciones y naturaleza de sus actividades; lo cual se comunicará por medio de la notificación dela resolución
o bien de su publicación dos veces en un período de 15 días en el Diario Oficial y en
otro diario de circulación nacional.

3.2. Definición de Oficial de Cumplimiento

El Artículo 19 de la ley contra el lavado de dinero u otros activos, en el segundo párrafo indica que el Oficial de cumplimiento es el funcionario gerencial a cuyo cargo se encuentra la vigilancia delcumplimiento de programas y procedimientos internos, así como el cumplimiento de las obligaciones que impone la ley de la materia, incluyendo el mantenimiento y el envío de registros adecuados y la comunicación de transacciones inusuales y sospechosas.

Según lo define el Reglamento de la Ley contra el Lavado de dinero u otros Activos en
el Artículo 2 literal f) el Oficial de Cumplimiento es...