rosado

PONTIFICIA

UNIVERSIDAD CATÓLICA DEL PERÚ

ESCUELA DE POSGRADO

MAESTRÍA EN DERECHO DE LA EMPRESA

CONSECUENCIAS EN EL DESENVOLVIMIENTO DE LA
ACTIVIDAD DE LA EMPRESA CUANDO LA AUTORIDAD DISPONE
LA MEDIDA DE INMOVILIZACIÓN DE SUS CUENTAS BANCARIAS
COMO RESULTADO DE LA INVESTIGACIÓN DE UN DELITO.

Tesis para optar el grado de Magíster en Derecho de la Empresa
que presenta:

ROSADOSAMOS, VÍCTOR HERMILIO

Asesor

:

Echaíz Moreno, Carlos Daniel

Jurado

:

Gallo Cabrera, Javier
Fernandini Capurro, Luis Augusto
Echaíz Moreno, Carlos Daniel

Lima – Perú, 2012

INDICE
Pág.
INTRODUCCIÓN…………………………………………………………………………………………..

1

SECCIÓN I
LA MEDIDA DE INMOVILIZACIÓN DE LA CUENTA BANCARIA
1.-Concepto de Bloqueo de la Cuenta Bancaria y la obligatoriedad
defundamentar la medida…………………………………………………………………..
2.- Clases de Medidas Cautelares en el proceso penal peruano……………

5
7

2.1 Medidas cautelares personales……………………………………..

9

2.2 Medidas cautelares reales……………………………………………..

10

2.2.1 Incautación……………………………………………………….

11

2.2.2 Embargo preventivo…………………………………………

12

2.2.3 Orden de inhibición………………………………………….

13

2.2.4Anotación preventiva……………………………………….

13

2.3 Medidas aplicables a las personas jurídicas…………………

14

3.- Levantamiento del velo societario……………………………………………………..

17

4.- El secreto bancario………………………………………………………………………………

18

5.- Análisis de la Ley Nº 27379 y el Nuevo
Código Procesal Penal de 2004………………………………………………………….

21

6.- Diferencias entre la inmovilización de la cuentabancaria decretada por Juez Penal y embargo de
cuenta determinada por la Autoridad Administrativa……………………….

24

7.- Motivaciones de la autoridad jurisdiccional para
embargar la cuenta……………………………………………………………………………..

26

7.1 La persecución del delito……………………………………………….

27

7.2 El peligro en la demora………………………………………………….

27

7.3 La preservación de la prueba deldelito………………………..
8.- Delitos que conllevan a decretar el bloqueo de cuentas………………….

28
28

SECCIÓN II
CONSECUENCIAS DE LA MEDIDA EN EL DESEMPEÑO DE LA EMPRESA
1.- Evaluación de las personas comúnmente
perjudicadas con la medida………………………………………………………………..

31

2.- El incumplimiento de los plazos procesales
y la prolongación desmesurada de los procesos penales…………………..

35

3.- Derechos constitucionalesinvocados………………………………………………….

38

3.1 A la igualdad ante la ley, el debido proceso,
el derecho de propiedad, la garantía y fomento del ahorro….

38

3.2 La presunción de inocencia y la libertad de trabajo……….

41

4.-Consumación del daño…………………………………………………………………………..

43

4.1 Desde el punto de vista económico………………………………..

44

4.2 Desde el punto de vista moral………………………………………..

455.-Indemnización al inocente……………………………………………………………………..

47

6.-Jurisprudencia…………………………………………………………………………………………

49

SECCIÓN III
VALORACIÓN DE DERECHOS ENTRE ESTADO Y PERSONA
1.- El desbalance que predomina en la actualidad…………………………………..

52

2.- ¿Es una solución que el Juez no disponga
bajo ninguna circunstancia el bloqueo de las cuentas bancarias?

……

3.- Situacionesdonde sería ineludible determinar la inmovilización……….

57
61

3.1 Por el origen del dinero…………………………………………………….
3.2 Para evitar la desaparición del dinero……………………………..

61

3.3 Para evitar la desaparición de la prueba………………………….
4.-

61
62

La obligatoriedad de indemnizar……………………………………………………….

64

5.-

Control de los movimientos bancarios………………………………………………

66CONCLUSIONES…………………………………………………………………………………………….

71

BIBLIOGRAFÍA………………………………………………………………………………………………..

73

INTRODUCCIÓN
PRESENTACIÓN DEL TEMA:
La presente investigación trata sobre el conflicto que genera la medida de
bloqueo

o

inmovilización

de

las

cuentas

bancarias

cuando

sus

representantes son sometidos a investigación penal.
Esta medida...