Sagu

CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA
Gerencia de Tecnología y Sistemas de Información

CONTRALORÍA GENERAL
DE LA REPÚBLICA
Gerencia de Tecnología y
Sistemas de Información

MANUAL DE
USUARIO
SISTEMA DE AUDITORIA
GUBERNAMENTAL
SAGU

LIMA, SETIEMBRE 2004

Sistema de Auditoría Gubernamental – SAGU
Versión 6.0

1

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Gerencia de Tecnología ySistemas de Información

INDICE
1. INTRODUCCIÓN

5

2.

6

ASPECTOS IMPORTANTES DEL SISTEMA
2.1

6

2.2

Uso de Botones

7

2.3

Explorador SAGU

8

2.4

Componentes de una Ventana de Mantenimiento

9

2.5
3.

Menús del Sistema

Ventana de Selección

INFORMACIÓN DE LA ENTIDAD

10
11

3.1

11

3.2
4.

Datos de la Entidad y del OCI
EstructuraOrgánica

14

FORMULACION DEL PLAN

15

4.1

Creación del Plan Anual de Control

15

4.2

Registro del Plan Anual de Control

16

4.2.1 Información del Sector / Institución

16

4.2.2 Información del Órgano Auditor

17

4.2.3 Acciones de Control Posterior

17

4.2.4 Actividades de Control:

17

4.3

Aprobación del Plan Anual de Control

17

4.4

Modificación alPlan Anual de Control

18

4.4.1 Creación de una Modificación al Plan Anual

19

4.4.2 Eliminación de una Modificación al Plan Anual

20

4.4.3 Aprobar / Denegar una Modificación al Plan Anual

21

5. EJECUCION DEL PLAN

23

5.1

23

5.2

Actividades de Control No Planificadas

23

5.3

Avances de Acciones de Control Posterior

23

5.4

Avances de lasActividades de Control

25

5.5

Cancelación de una Acción de Control Posterior

27

5.6

Suspensión de una Acción de Control Posterior

28

5.7

Activación de una Acción de Control Posterior

29

5.8

Cancelación de una Actividad de Control

29

5.9
6.

Acciones de Control Posterior No Planificadas

Activación de una Actividad de Control

29

ACCIONES DE CONTROLPOSTERIOR

30

6.1

Creación y/o Modificación de una Acción de Control Posterior

30

6.2

Eliminación de una Acción de Control Posterior

34

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Versión 6.0

2

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7.

ACTIVIDADES DE CONTROL

36

7.1

36

7.2
8.

Creación y/o Modificación deuna Actividad de Control
Eliminación de una Actividad de Control

39

INFORMES DE CONTROL
8.1

Informe Largo

41
43

8.1.1 Datos Generales

43

8.1.2 Observaciones y Recomendaciones

44

8.1.3 Funcionarios Involucrados / Partícipes

48

8.2

Informe Especial

51

8.2.1 Funcionarios Involucrados / Partícipes

52

8.2.2 Otros Partícipes

53

8.3

54

8.4Cambiar Tipo de Informe

55

8.5

Cambiar Acción de Control Posterior

55

8.6
9.

Dictamen Presupuestal y Financiero

Eliminar Informe de Control

56

SEGUIMIENTO DE MEDIDAS CORRECTIVAS
9.1

Acciones Adoptadas por el Titular

57
58

9.1.1 Datos Generales

58

9.1.2 Funcionarios Responsables

59

9.2

Informe de Seguimiento de Medidas Correctivas

60

9.2.1Datos Generales

61

9.2.2 Acciones Adoptadas por Recomendación

61

9.2.3 Procesos Administrativos

62

9.2.4 Procesos Civiles / Penales

63

10. SEGUIMIENTO DE ACCIONES LEGALES

65

10.1 Datos Generales de Inicio

65

10.2 Involucrados

66

10.3 Observaciones

66

10.4 Seguimiento

67

11. EMISIÓN DE REPORTES

68

11.1 Formularios de Directivas

6811.2 Seguimiento de Medidas Correctivas (SSMMCC)

72

11.3 Acciones Judiciales

73

11.4 Acc. Control Posterior / Activ. de Control

71

12. TRANSFERENCIA DE INFORMACION
12.1 Envío de Información.

74
74

12.1.1Eval. Plan y SSMMCC

74

12.1.2 Información de la Entidad

75

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Versión 6.0

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