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FINALIDAD
El Presente Reglamento tiene por finalidad establecer los procedimientos, así como los aspectos técnicos normativos para efectos de la ejecución financiera y demás operaciones de tesorería. BASE LEGAL     Ley Nº 28112 Ley de Administración Financiera del Sector Público. Ley Nº 28411, Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto. Ley Nº 28693, Ley General del Sistema Nacional deTesorería. Ley N° 27783, Ley de Bases de la Descentralización.

ALCANCE: Están comprendidas y obligadas al cumplimiento del presente Reglamento las áreas de Tesorería, Titular del Pliego o quiénes hagan sus veces, de la Municipalidad Distrital de Pullo.

CAPÍTULO I PROCEDIMIENTOS PARA LA APERTURA Y OPERATIVIDAD DE LAS CUENTAS BANCARIAS ARTÍCULO 1º DE LAS CUENTAS BANCARIAS DE LAMUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PULLO. La Administración de los fondos que financian los presupuestos elaborados para la Municipalidad, debe efectuarse en la tesorería u oficina que haga sus veces y su manejo se realiza a través de cuentas bancarias, cuya apertura y acreditación de responsables de las mismas, entre otros aspectos relacionados, se sujetan a lo establecido en el presente Reglamento, sin perjuiciode las disposiciones que sobre el particular señale la correspondiente entidad bancaria en el marco de la legislación aplicable. ARTÍCULO 2º LAS CUENTAS BANCARIAS PARA EL MANEJO DE LOS FONDOS ADMINISTRADOS POR LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PULLO SON:     0614 – 000090 0614 – 003642 0614 – 002204 0614 – 004215 FONCOMUN PVL Presupuesto Ingresos Propios Canon, Sobre Canon Regalías. ARTÍCULO 3ºAPERTURA DE LAS CUENTAS BANCARIAS. La apertura de las cuentas bancarias ante el Banco de la Nación se establece en Sesión de Concejo, en el que se determina la denominación de las cuentas, designación de dos titulares y suplentes responsables del manejo de las mismas.

ARTÍCULO 4º

ACREDITACIÓN DE TITULARES Y SUPLENTES PARA EL REGISTRO DE FIRMAS.

La acreditación de los titulares y suplentesde las cuentas bancarias de la Municipalidad debe efectuarse directamente ante el Banco de la Nación, según el modelo del Anexo 1, con copia legalizada del acuerdo de concejo, copias legalizadas de las credenciales (alcalde, regidores), Resoluciones de Alcaldía en caso de funcionarios o trabajadores, copias legalizadas de sus D.N.I. y copia simple del RUC de la Municipalidad. Asimismo, se anexanlas tarjetas de registro de firmas debidamente llenadas, proporcionadas por el Banco de la Nación. ARTÍCULO 5º ACREDITACIÓN DE LAS MODIFICACIONES AL

REGISTRO DE FIRMAS. Los cambios de registro de firmas de los titulares y suplentes designados para el manejo de las cuentas bancarias, requieren de la autorización expresa del Acuerdo de Concejo y se efectúan directamente ante las oficinas del Bancode la Nación, según modelo del anexo 2, y con los requisitos del artículo precedente. ARTÍCULO 6º RESPONSABILIDAD EN EL GIRO DE CHEQUES POR PERSONAL NO ACREDITADO CONFORME A PROCEDIMIENTOS. Los titulares y suplentes designados están impedidos de efectuar movimientos contra las cuentas bancarias, mientras que no se haya formalizado el correspondiente registro de firmas ante el Banco de la Nación,conforme a la normatividad y procedimientos establecidos en el presente Reglamento, bajo responsabilidad del Tesorero y del Titular del Pliego o quienes hagan sus veces.

CAPÍTULO II DE LA EJECUCIÓN FINANCIERA Y OPERACIONES DE TESORERÍA. ARTÍCULO 7º PROCESO DE EJECUCIÓN DEL GASTO. El gasto fiscal se sujeta al proceso de la ejecución presupuestal o financiera, y es competencia y responsabilidaddel respectivo Titular del Pliego y Tesorería; se desarrolla a través de las siguientes etapas: GASTO PAGO. Los datos relacionados con el Gasto Comprometido, tales como la Meta Presupuestaria y Cadenas de Gastos aplicables, debe ser reflejo de la documentación sustentatoria y contar con la correspondiente conformidad o autorización de los responsables de su verificación, como son el Regidor...