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TALLER SEMANA 2 SARLAFT
1. Apreciado Aprendiz. Finalizado el estudio de los contenidos de esta semana, usted ya está en capacidad de realizar la siguiente actividad.
Primero, debes leer cuidadosamente la circular 026 de junio de 2008 de la Superfinanciera y fijarte bien en el capítulo que contiene los elementos del SARLAFT.
Segundo, debes buscar el manual de lavado de activos de cualquierentidad financiera, esto puedes hacerlo presencialmente o conseguir la información por internet.
Con estas dos informaciones debes realizar en un cuadro sinóptico, los elementos en común y los que le hacen falta a alguno de los dos documentos, de acuerdo con lo que hayas aprendido durante este tema.
RTA:
CIRCULAR EXTERNA DE 026 DE JUNIO 2008
BANCO BOGOTA
El lavado de activos y lafinanciación del terrorismo representan una gran amenaza para la estabilidad del sistema financiero y la integridad de los mercados por su carácter global y las redes utilizadas para el manejo de tales recursos. Tal circunstancia destaca la importancia y urgencia de combatirlos, resultando esencial el papel que para tal propósito deben desempeñar las entidades sometidas a la inspección y vigilancia de laSuperintendencia Financiera de Colombia (en adelante las entidades vigiladas) y el supervisor financiero.
Consciente de ello y continuando con el enfoque actual de supervisión, esta Superintendencia imparte las presentes instrucciones a través de las cuales se busca que las entidades vigiladas implementen un Sistema de Administración del Riesgo de Lavado de Activos y de la Financiación delTerrorismo con el fin de prevenir que las mismas sean utilizadas para dar apariencia de legalidad a activos provenientes de actividades delictivas o para la canalización de recursos hacia la realización de actividades terroristas.
Así, en desarrollo de lo señalado en los artículos 102 y siguientes del Estatuto Orgánico del Sistema Financiero, en consonancia con el artículo 22 de la Ley 964 de 2005 ydemás normas complementarias, la Superintendencia Financiera de Colombia (en adelante SFC) mediante el presente capítulo establece los criterios y parámetros mínimos que las entidades vigiladas deben atender en el diseño, implementación y funcionamiento del Sistema de Administración del Riesgo de Lavado de Activos y de la Financiación del Terrorismo (en adelante SARLAFT).
CONOCIMIENTO DEL CLIENTE: ElSARLAFT debe contar con procedimientos para obtener un conocimiento efectivo, eficiente y oportuno de todos los clientes actuales y potenciales, así como para verificar la información y los soportes de la misma. El conocimiento del cliente implica conocer de manera permanente y actualizada, cuando menos, los siguientes datos: Identificación. Supone el conocimiento y verificación de los datosexigidos en el formulario que permiten individualizar plenamente la persona natural o jurídica que se pretende vincular. Tratándose de la vinculación de personas jurídicas, el conocimiento del cliente supone, además de lo dispuesto en el formulario, conocer la estructura de su propiedad, es decir, la identidad de los accionistas o asociados que tengan directa o indirectamente más del 5% de su capitalsocial, aporte o participación en la entidad.
Actividad económica Características, montos y procedencia de sus ingresos y egresos. Respecto de clientes vigentes, las características y montos de sus transacciones y operaciones.
SEGUIMIENTO DE OPERACIONES: Las entidades deben estar en capacidad de hacer seguimiento a las operaciones que realicen sus clientes y usuarios a través de los demásfactores de riesgo.
Para dar cumplimiento a lo anterior las entidades deben como mínimo:
Realizar seguimiento a las operaciones con una frecuencia acorde a la evaluación de riesgo de los factores de riesgo involucrados en las operaciones.
Monitorear las operaciones realizadas en cada uno de los segmentos de los factores de riesgo.
En el caso del seguimiento de operaciones de usuarios, las...