sarlaft semana 1

“SARLAFT”
SISTEMA DE ADMINISTRACION DEL RIEGO DE LAVADO DE ACTIVOS Y DE
LA FINANCIACION DEL TERRORISMO
1. Definición del Riesgo de Lavado de Activos y de la Financiación del Terrorismo

R/ Debido a los efectos nocivos de conductas delictivas asociadas con el lavado de activos
La gran presencia de bienes y recursos producto de actividades ilícitas, el estado colombiano ha promovido laimplementación de un sistema eficaz que integre los esfuerzos y vigilancia de las actividades del sistema financiero, cuyo objeto es prevenir la utilización de este sistema para legalizar el producto de actividades predeterminadas como delitos.
EL SISTEMA DE ADMINISTRACION DE L RIESGO DE LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIACION AL TERRORISMO SARLAFT :Es el conjunto integrado de elementos referidos apolíticas, procedimientos, documentación, estructura organizacional, órganos de control, infraestructura tecnológica, divulgación y capacitaciones relacionadas con el tema atreves de los cuales las instituciones vigiladas por la superintendencia financiera de Colombia, responde a las amenazas de ser utilizadas para la practica de conductas delictivas por tales conceptos, con el objeto final dedisminuir o desaparecer las posibilidades de perdidas o dado por la exposición al riesgo de LA/FT.


EL SARLAFT debe ser instrumentado por las entidades vigiladas por la superintendencia financiera de Colombia para protegerse frente al riesgo de LA/FT, atreves de las etapas y elementos inherentes (los contenidos en la definición), con una dinámica de permanente retroalimentación teniendo encuenta las actividades que adelanten en función de su objeto social.

2. Concepto de SARLAFT.
R/ El lavado de activos y financiación al terrorismo representan una gran amenaza para la estabilidad del sistema financiero y la integridad de los mercados por su carácter global y las redes utilizadas para el manejo de tales recursos. Tal circunstancia destaca la importancia y urgencia decombatirlos, resultando esencial el papel que para tal propósito deben desempeñar las entidades sometidas a la inspección y vigilancia de la Superintendencia Financiera de Colombia en adelante sometidas a la inspección y vigilancia de la Superintendencia Financiera de Colombia.



Consiente de ello y continuando con el enfoque actual de supervisión esta superintendencia imparte las presentesinstrucciones atravesó de las cuales se busca que las entidades vigiladas implementen un sistema de administración de riesgos de lavado de activos y de la financiación al terrorismo el fin de prevenir que las mismas sean utilizadas para dar apariencia de legalidad a activos provenientes de actividades delictivas o para la canalización de recursos hacia la realización de actividades terroristas. Así, endesarrollo de lo señalado en los artículos 102 y siguientes del Estatuto Orgánico del Sistema Financiero, en consonancia con el artículo 22 de la Ley 964 de 2005 y demás normas complementarias, la Superintendencia Financiera de Colombia (en adelante SFC) mediante la presente circular establece los criterios y parámetros mínimos que las entidades vigiladas deben atender en el diseño,implementación y funcionamiento del Sistema de Administración del Riesgo de Lavado de Activos y de la Financiación del Terrorismo (en adelante SARLAFT).

3. Etapas del SARLAFT.

IDENTIFICACION DEL RIESGO:
R/ El desarrollo de esta etapa, debe permitir identificar los factores de riesgo de LA/FT, inherentes al desarrollo de las actividades institucionales. Para la identificación de los factores deriesgo LA/FT se utilizar• el formato, denominado IDENTIFICACION Y ANALISIS DE RIESGOS DE LAVADO DE ACTIVOS Y DE LA FINANCIACION DEL TERRORISMO, (F-300-05. Anexo 1), el cual contempla los siguientes conceptos esenciales de conocimiento: Definición del riesgo; Factores de riesgo: Clientes o usuarios y Procesos; causas; consecuencias; probabilidad e impacto. El formato ser• diligenciado por parte...