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Análisis del Sistema de administración del riesgo del
lavado de activos y financiación del terrorismo - SARLAFT
© Sena - Centro de Servicios Financieros - 2010

Semana 2
Elementos fundamentales en la implementación del SARLAFT

Amigo Aprendiz:
En esta semana continuamos con nuestro estudio del curso Análisis del
Sistema de administración del riesgo del lavado de activos y financiacióndel

terrorismo,

SARLAFT.

Los

temas

que

trataremos

contribuyen

sustancialmente a evitar el ingreso de recursos provenientes de actividades
ilícitas los cuales deterioran el funcionamiento de la economía y el buen
nombre del país a nivel nacional e internacional.
Es importante analizar cuidadosamente todos los elementos enunciados en las
normas emitidas por laSuperintendencia Financiera en su circular 026 de
2008, su aplicación evitará el ingreso de dineros ilícitos al sector financiero y
por ende a la economía nacional de recursos de procedencia. Analicemos
cuidadosamente cada uno de ellos.

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Análisis del Sistema de administración del riesgo del
lavado de activos y financiación del terrorismo - SARLAFT
© Sena - Centro de Servicios Financieros - 2010Temas de la semana 1
Tema 1: Elementos del SARLAFT
Tema 2: Código de ética

Resultado de aprendizaje


Identificar y analizar los elementos que componen el SARLAFT descritos en

la

circular 026 de junio de 2008 de la Superintendencia Financiera, son los tratados
en el manual del SARLAFT promulgado por las instituciones financieras.


Analizar y aplicar en su totalidad elcontenido del código de ética establecido por
las entidades financieras con el fin de mantener en buen nivel, las relaciones con
sus clientes, proveedores y en general con el país donde desarrolla su función
social.

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lavado de activos y financiación del terrorismo - SARLAFT
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Tema 1Elementos del SARLAFT
El SARLAFT que implementen las entidades vigiladas, deben tener como mínimo los
elementos que se enuncian a continuación, los cuales deben desarrollar, siempre que
resulte aplicable, las etapas del sistema, tenga en cuenta los 8 elementos:
1. Políticas.
2. Procedimientos.
3. Documentación.
4. Estructura organizacional.
5. Órganos de control.
6. Infraestructuratecnológica.
7. Divulgación de información.
8. Capacitación

1- Políticas: Las políticas son los lineamientos generales que deben adoptar las
entidades vigiladas en relación con el SARLAFT. Cada una de las etapas y
elementos del sistema debe contar con políticas claras y efectivamente aplicables.
Las políticas que se adopten deben permitir el eficiente, efectivo y oportuno
funcionamiento delSARLAFT y traducirse en reglas de conducta y procedimientos
que orienten la actuación de la entidad y de sus accionistas.

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lavado de activos y financiación del terrorismo - SARLAFT
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2- Procedimientos: Las entidades deben establecer los procedimientos aplicables
para la adecuadaimplementación y funcionamiento de los elementos y las etapas
del SARLAFT.
Los procedimientos que en esta materia
Los procedimientos que en esta materia adopten las entidades deben cumplir,
como mínimo, con los requisitos establecidos en la circular No. 026 de 2008,
documento que se encuentra en el material de apoyo, léase cuidadosamente el
numeral 4.2 de la citada circular.

3- Documentación: Lasetapas y los elementos del SARLAFT implementados por la
entidad deben constar en documentos y registros, garantizando la integridad,
oportunidad, confiabilidad y disponibilidad de la información allí contenida.
Los documentos que considere la administración de la entidad de Prevención de
Lavado de Activos, que sean de consulta únicamente por el personal de los
directivos, contaran con...