sarlaft
Páginas: 11 (2571 palabras)
Publicado: 19 de marzo de 2014
GUIA # 2. SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN DEL RIESGO DE LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO
JONATHAN DANIEL CAMACHO BLANCO
CC. 1 030 619 091
Instructor:
ANGEL LEONARDO CAÑON CELY
SENA
FICHA: 652833
CENTRO DE SERVICIOS FINANCIEROS
ASESORIA COMERCIAL Y OPERACIONES DE ENTIDADES FINANCIERAS
BOGOTA-COLOMBIA
2014
Guía SARLAFT1) Que significa las siglas SARLAFT, realice una reseña sobre ese tema, determine como se implementa en una entidad financiera.
Esta sigla hace referencia al sistema de administración del riesgo de lavado de activos y financiación del terrorismo, el cual es un conjunto de parámetros, lineamientos y normas dictados y diseñados por la Superintendencia Financiera de Colombia, con el fin de combatirdesde el interior de todas las entidades obligadas a adoptar el SARLAFT, los fenómenos relacionados con el lavado de activos y la financiación del terrorismo.
La circular externa 022 de la superintendencia financiera de Colombia, fue el medio utilizado como cuna de dicho sistema en el año 2007. Tal documento reúne los requerimientos mínimos que necesita una entidad para estandarizar elSARLAFT en su proceso operativo. La información allí consignada hace referencia a la estructura que el sistema necesita como base, algunos de los componentes de dicha estructura son las políticas, lineamientos que apropian todas las acciones de la entidad en pro del buen funcionamiento del sistema. Los procedimientos, hacen referencia a los pasos organizados y planificados necesarios para la correctaevolución del sistema.
El SARLAFT, de modo más general presenta dos etapas principales de acción, la primera es la compuesta por las medidas adoptadas para prevenir que las operaciones realizadas por las entidades no sean permeadas por el delito de lavado de activos. Para la segunda etapa, se hace énfasis en los controles que se deben aplicar para contrarrestar los riesgos a los que se venexpuestas tales entidades.
Las medidas a instaurarse para el control, solicitan ser moldeadas respecto de los tipos, clases y niveles de riesgo que las entidades descubran gracias a los métodos de inspección e identificación. Para el óptimo seguimiento de todas las medidas que deban adoptarse tanto entes rectores como órganos internos de control deben promulgar ideas acordes unas con otras.SARLAFT: (sistema de administración de lavado de activos y de la financiación del terrorismo)
2) Que es una operación inusual
La entidad debe prever dentro del SARLAFT los procedimientos para que el responsable de la detección de operaciones inusuales, reporte las mismas a la instancia competente de analizarlas.
El reporte debe indicar las razones que determinan la calificación de la operación comoinusual.
Son operaciones o transacciones económicas inusuales e injustificadas los movimientos económicos realizados por personas naturales o jurídicas, que no guarden correspondencia con el perfil que éstas han mantenido en la entidad reportan té y que no puedan sustentarse.
3) Defina cuales son las sanciones tanto para el banco como para los funcionarios que se ven involucrados en actosdelictivos de lavado de Activos
Artículo 323. Lavado de activos. El que adquiera, resguarde, invierta, transporte, transforme, custodie o administre bienes que tengan su origen mediato o inmediato en actividades de extorsión, enriquecimiento ilícito, secuestro extorsivo, rebelión, tráfico de armas, delitos contra el sistema financiero, la administración pública, o vinculados con el producto de losdelitos objeto de un concierto para delinquir, relacionadas con el tráfico de drogas tóxicas, estupefacientes o sustancias sicotrópicas, o les dé a los bienes provenientes de dichas actividades apariencia de legalidad o los legalice, oculte o encubra la verdadera naturaleza, origen, ubicación, destino, movimiento o derechos sobre tales bienes, o realice cualquier otro acto para ocultar o encubrir...
JONATHAN DANIEL CAMACHO BLANCO
CC. 1 030 619 091
Instructor:
ANGEL LEONARDO CAÑON CELY
SENA
FICHA: 652833
CENTRO DE SERVICIOS FINANCIEROS
ASESORIA COMERCIAL Y OPERACIONES DE ENTIDADES FINANCIERAS
BOGOTA-COLOMBIA
2014
Guía SARLAFT1) Que significa las siglas SARLAFT, realice una reseña sobre ese tema, determine como se implementa en una entidad financiera.
Esta sigla hace referencia al sistema de administración del riesgo de lavado de activos y financiación del terrorismo, el cual es un conjunto de parámetros, lineamientos y normas dictados y diseñados por la Superintendencia Financiera de Colombia, con el fin de combatirdesde el interior de todas las entidades obligadas a adoptar el SARLAFT, los fenómenos relacionados con el lavado de activos y la financiación del terrorismo.
La circular externa 022 de la superintendencia financiera de Colombia, fue el medio utilizado como cuna de dicho sistema en el año 2007. Tal documento reúne los requerimientos mínimos que necesita una entidad para estandarizar elSARLAFT en su proceso operativo. La información allí consignada hace referencia a la estructura que el sistema necesita como base, algunos de los componentes de dicha estructura son las políticas, lineamientos que apropian todas las acciones de la entidad en pro del buen funcionamiento del sistema. Los procedimientos, hacen referencia a los pasos organizados y planificados necesarios para la correctaevolución del sistema.
El SARLAFT, de modo más general presenta dos etapas principales de acción, la primera es la compuesta por las medidas adoptadas para prevenir que las operaciones realizadas por las entidades no sean permeadas por el delito de lavado de activos. Para la segunda etapa, se hace énfasis en los controles que se deben aplicar para contrarrestar los riesgos a los que se venexpuestas tales entidades.
Las medidas a instaurarse para el control, solicitan ser moldeadas respecto de los tipos, clases y niveles de riesgo que las entidades descubran gracias a los métodos de inspección e identificación. Para el óptimo seguimiento de todas las medidas que deban adoptarse tanto entes rectores como órganos internos de control deben promulgar ideas acordes unas con otras.SARLAFT: (sistema de administración de lavado de activos y de la financiación del terrorismo)
2) Que es una operación inusual
La entidad debe prever dentro del SARLAFT los procedimientos para que el responsable de la detección de operaciones inusuales, reporte las mismas a la instancia competente de analizarlas.
El reporte debe indicar las razones que determinan la calificación de la operación comoinusual.
Son operaciones o transacciones económicas inusuales e injustificadas los movimientos económicos realizados por personas naturales o jurídicas, que no guarden correspondencia con el perfil que éstas han mantenido en la entidad reportan té y que no puedan sustentarse.
3) Defina cuales son las sanciones tanto para el banco como para los funcionarios que se ven involucrados en actosdelictivos de lavado de Activos
Artículo 323. Lavado de activos. El que adquiera, resguarde, invierta, transporte, transforme, custodie o administre bienes que tengan su origen mediato o inmediato en actividades de extorsión, enriquecimiento ilícito, secuestro extorsivo, rebelión, tráfico de armas, delitos contra el sistema financiero, la administración pública, o vinculados con el producto de losdelitos objeto de un concierto para delinquir, relacionadas con el tráfico de drogas tóxicas, estupefacientes o sustancias sicotrópicas, o les dé a los bienes provenientes de dichas actividades apariencia de legalidad o los legalice, oculte o encubra la verdadera naturaleza, origen, ubicación, destino, movimiento o derechos sobre tales bienes, o realice cualquier otro acto para ocultar o encubrir...
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