Sarlaft

CIRCULAR 026 DEL 27 DE JUNIO DE 2008

ELEMENTOS DEL SARLAFT

1. Políticas.
2. Procedimientos.
3. Documentación.
4. Estructura organizacional.
5. Órganos de control.6. Infraestructura tecnológica.
7. Divulgación de información.
8. Capacitación.


POLITICAS: son los lineamientos generales que deben adoptar las entidades vigiladas en relación conel sarlaft.

PROCEDIMIENTOS: las entidades deben establecer procedimientos aplicables para la adecuada ejecución y funcionamiento de los elementos y las etapas del sarlaft.

DOCUMENTACION: Lasetapas y los elementos del SARLAFT implementados por la entidad deben constar en documentos y registros, garantizando la integridad, oportunidad, confiabilidad y disponibilidad de la información allícontenida. La documentación como mínimo deberá:

1. Contar con un respaldo físico.
2. Contar con requisitos de seguridad de forma tal que se permita su consulta sólo por quienes esténautorizados.
3. Contar con los criterios y procesos de manejo, guarda y conservación de la misma.

ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL: las entidades deben constituir y asignar las facultades y funciones acargo de los órganos de dirección, gerencia, control y del oficial de cumplimiento.

ORGANOS DE CONTROL: las entidades deben establecer órganos y peticiones responsables de efectuar una evaluacióndel sarlaft, a fin de que se puedan establecer sus fallas o debilidades e informarlas a las peticiones pertinentes.

INFRAESTRUCTURA TECNOLOGICA: las entidades deben contar con la tecnología y lossistemas necesarios para certificar la adecuada administración del riesgo de LA/FT. Para este deben contar con un soporte tecnológico acorde con sus actividades, operaciones, riesgo y tamaño.DIVULGACION DE INFORMACION: las entidades deben diseñar un sistema efectivo y oportuno de reportes tanto internos como externos que certifique el funcionamiento de sus procesos y los requerimientos de las...