SARLAFT
Páginas: 40 (9757 palabras)
Publicado: 26 de julio de 2015
SARLAFT
Esta es la sigla para Sistema de Administración del Riesgo para el Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo
¿Qué es SARLAFT?
Es el sistema adoptado para promover la cultura de administración del Riesgo y prevenir delitos asociados al Lavado de Activos (LA) y Financiación del Terrorismo (FT).
4.2. Elementos del SARLAFT
El SARLAFT que implementen las entidades vigiladas debetener como mínimo los siguientes elementos, los cuales deben desarrollar, siempre que resulte aplicable, las etapas del sistema:
4.2.1. Políticas
4.2.2. Procedimientos
4.2.3. Documentación
4.2.4. Estructura organizacional
4.2.5. Órganos de control
4.2.6. Infraestructura tecnológica
4.2.7. Divulgación de información
4.2.8. Capacitación
4.2.1. Políticas
Son los lineamientos generales que debenadoptar las entidades vigiladas en relación con el SARLAFT. Cada una de las etapas y elementos del sistema debe contar con unas políticas claras y efectivamente aplicables.
Las políticas que se adopten deben permitir el eficiente, efectivo y oportuno funcionamiento del SARLAFT y traducirse en reglas de conducta y procedimientos que orienten la actuación de la entidad y de sus accionistas.
Laspolíticas deben incorporarse en un código de ética que oriente la actuación de los funcionarios de la entidad para el funcionamiento del SARLAFT y establezca procedimientos sancionatorios frente a su inobservancia. Así mismo, debe establecer las consecuencias que genera su incumplimiento.
Las políticas que adopten las entidades deben cumplir con los siguientes requisitos mínimos:
4.2.1.1. Impulsar anivel institucional la cultura en materia de administración del riesgo de LA/FT.
4.2.1.2. Consagrar el deber de los órganos de administración y de control de las entidades vigiladas, del oficial de cumplimiento, así como de todos los funcionarios, de asegurar el cumplimiento de los reglamentos internos y demás disposiciones relacionadas con el SARLAFT.
4.2.1.3. Establecer lineamientos para laprevención y resolución de conflictos de interés.
4.2.1.4. Consagrar lineamientos más exigentes de vinculación de clientes y de monitoreo de operaciones de personas nacionales o extranjeras que, por su perfil o por las funciones que desempeñan, pueden exponer en mayor grado a la entidad al riesgo de LA/FT.
4.2.1.5. Señalar los lineamientos que debe adoptar la entidad frente a los factores de riesgo ylos riesgos asociados de LA/FT.
4.2.1.6. Garantizar la reserva de la información reportada conforme lo establece el art. 105 del EOSF.
4.2.1.7. Establecer las consecuencias que genera el incumplimiento del SARLAFT.
4.2.1.8. Consagrar la exigencia de que los funcionarios antepongan el cumplimiento de las normas en materia de administración de riesgo de LA/FT al logro de las metas comerciales.4.2.2. Procedimientos
Las entidades deben establecer los procedimientos aplicables para la adecuada implementación y funcionamiento de los elementos y las etapas del SARLAFT.
4.2.2.1. Requisitos que deben cumplir los procedimientos:
4.2.2.1.1. Instrumentar las diferentes etapas y elementos del SARLAFT.
4.2.2.1.2. Identificar los cambios y la evolución de los controles y de los perfiles deriesgo inherente y residual.
4.2.2.1.3. Atender los requerimientos de información por parte de autoridades competentes.
4.2.2.1.4. Dar cumplimiento a las obligaciones relacionadas con listas internacionales vinculantes para Colombia, de conformidad con el derecho internacional y disponer lo necesario para que se consulten dichas listas, de manera previa y obligatoria a la vinculación de unpotencial cliente a la entidad.
4.2.2.1.5. Consagrar las sanciones por incumplimiento a las normas relacionadas con el SARLAFT, así como los procesos para su imposición.
4.2.2.1.6. Implementar las metodologías para la detección de operaciones inusuales y sospechosas, y el oportuno y eficiente reporte de éstas últimas a las autoridades competentes.
4.2.2.1.7. Prever procesos para llevar a cabo un...
Esta es la sigla para Sistema de Administración del Riesgo para el Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo
¿Qué es SARLAFT?
Es el sistema adoptado para promover la cultura de administración del Riesgo y prevenir delitos asociados al Lavado de Activos (LA) y Financiación del Terrorismo (FT).
4.2. Elementos del SARLAFT
El SARLAFT que implementen las entidades vigiladas debetener como mínimo los siguientes elementos, los cuales deben desarrollar, siempre que resulte aplicable, las etapas del sistema:
4.2.1. Políticas
4.2.2. Procedimientos
4.2.3. Documentación
4.2.4. Estructura organizacional
4.2.5. Órganos de control
4.2.6. Infraestructura tecnológica
4.2.7. Divulgación de información
4.2.8. Capacitación
4.2.1. Políticas
Son los lineamientos generales que debenadoptar las entidades vigiladas en relación con el SARLAFT. Cada una de las etapas y elementos del sistema debe contar con unas políticas claras y efectivamente aplicables.
Las políticas que se adopten deben permitir el eficiente, efectivo y oportuno funcionamiento del SARLAFT y traducirse en reglas de conducta y procedimientos que orienten la actuación de la entidad y de sus accionistas.
Laspolíticas deben incorporarse en un código de ética que oriente la actuación de los funcionarios de la entidad para el funcionamiento del SARLAFT y establezca procedimientos sancionatorios frente a su inobservancia. Así mismo, debe establecer las consecuencias que genera su incumplimiento.
Las políticas que adopten las entidades deben cumplir con los siguientes requisitos mínimos:
4.2.1.1. Impulsar anivel institucional la cultura en materia de administración del riesgo de LA/FT.
4.2.1.2. Consagrar el deber de los órganos de administración y de control de las entidades vigiladas, del oficial de cumplimiento, así como de todos los funcionarios, de asegurar el cumplimiento de los reglamentos internos y demás disposiciones relacionadas con el SARLAFT.
4.2.1.3. Establecer lineamientos para laprevención y resolución de conflictos de interés.
4.2.1.4. Consagrar lineamientos más exigentes de vinculación de clientes y de monitoreo de operaciones de personas nacionales o extranjeras que, por su perfil o por las funciones que desempeñan, pueden exponer en mayor grado a la entidad al riesgo de LA/FT.
4.2.1.5. Señalar los lineamientos que debe adoptar la entidad frente a los factores de riesgo ylos riesgos asociados de LA/FT.
4.2.1.6. Garantizar la reserva de la información reportada conforme lo establece el art. 105 del EOSF.
4.2.1.7. Establecer las consecuencias que genera el incumplimiento del SARLAFT.
4.2.1.8. Consagrar la exigencia de que los funcionarios antepongan el cumplimiento de las normas en materia de administración de riesgo de LA/FT al logro de las metas comerciales.4.2.2. Procedimientos
Las entidades deben establecer los procedimientos aplicables para la adecuada implementación y funcionamiento de los elementos y las etapas del SARLAFT.
4.2.2.1. Requisitos que deben cumplir los procedimientos:
4.2.2.1.1. Instrumentar las diferentes etapas y elementos del SARLAFT.
4.2.2.1.2. Identificar los cambios y la evolución de los controles y de los perfiles deriesgo inherente y residual.
4.2.2.1.3. Atender los requerimientos de información por parte de autoridades competentes.
4.2.2.1.4. Dar cumplimiento a las obligaciones relacionadas con listas internacionales vinculantes para Colombia, de conformidad con el derecho internacional y disponer lo necesario para que se consulten dichas listas, de manera previa y obligatoria a la vinculación de unpotencial cliente a la entidad.
4.2.2.1.5. Consagrar las sanciones por incumplimiento a las normas relacionadas con el SARLAFT, así como los procesos para su imposición.
4.2.2.1.6. Implementar las metodologías para la detección de operaciones inusuales y sospechosas, y el oportuno y eficiente reporte de éstas últimas a las autoridades competentes.
4.2.2.1.7. Prever procesos para llevar a cabo un...
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