SARLAFT

SARLAFT SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA

PRESENTADO POR

Gina Paola Bernal González

PRESENTADO A:

Umaira Andrea Parra

Auditoria Forense
Soacha Cundinamarca
01 de Mayo de 2015

SARLAFTSUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA

SARLAFT SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA

SARLAFT SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA

ELEMENTOS DEL SARLAFT: Los elementos del SARLAFT Son unconjunto de
componentes a través de los cuales se instrumenta de forma organizada y metódica
la administración de riesgo de LA/FT en las entidades, como elementos esenciales
podemos mencionar lossiguientes:
 POLITICAS: Son los lineamientos generales que deben adoptar las
entidades vigiladas en relación con el SARLAFT.
 PROCEDIMIENTOS: Las entidades deben establecer procedimientos
aplicables para laadecuada ejecución funcionamiento de los elementos y las
etapas del SARLAFT.
 ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL: Las entidades deben constituir y
asignar las facultades y funciones a cargo de los órganos dedirección,
gerencia, control y del oficial de cumplimiento.
 INFRAESTRUCTURA TECNOLOGICA: Las entidades deben contar con la
tecnología y los sistemas necesarios para certificar la adecuadaadministración del riesgo de LA/FT. Para este deben contar con un soporte
tecnológico acorde con sus actividades, operaciones, riesgo y tamaño.
 ORGANOS DE CONTROL: Las entidades deben establecer órganos ypeticiones responsables de efectuar una evaluación del SARLAFT, a fin de
que se puedan establecer sus fallas o debilidades e informarlas a las
peticiones pertinentes.
 DIVULGACION DE INFORMACION: Lasentidades deben diseñar un
sistema efectivo eficiente y oportuno de reportes tanto internos como
externos que certifique el funcionamiento de sus procedimientos y los
requerimientos de las autoridadescompetentes.
 CAPACITACION: Las entidades deben diseñar, programar y coordinar
planes de capacitación sobre el SARLAFT dirigidos a todas las áreas y
funcionarios de la entidad.
El lavado o Blanqueo...