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Planeación patrimonial
Aprovecha las figuras jurídicas que se pueden emplear para
controlar su patrimonio y potencializarlo al máximo.
Es indudable que con el paso del tiempo la administración y propiedad de la compañía se
colocarán en manos nuevas, personas que seguramente estarán dispuestas a contribuir y
a continuar con el desarrollo del negocio.
En el ámbito empresarial esincuantificable la enorme inversión, en tiempo, dinero y esfuerzo que los
socios fundadores hacen para ver crecer sus negocios, de ahí la complejidad de soltar el control y la
participación con que cuentan. Resulta bastante desalentador para ellos observar que en cada cambio
generacional el patrimonio se pone en riesgo, pues habrá que llegar a acuerdos y cada vez habrá más
personas involucradas, por lotanto la diversidad de ideas incrementará y las decisiones se complicarán.
El vertiginoso ritmo característico de los empresarios y su interés en poseer negocios prósperos los
ocupan demasiado en proyecciones, ideas y en ese impulso que la empresa requiere cada a día para
crecer. Lo anterior provoca que se desentiendan en ocasiones de su correcta administración por el hábito
de resolver a cortoplazo y dejar un poco de lado el futuro no solo corporativo, sino familiar.
Para la tranquilidad personal, corporativa y familiar es imperativo que dentro de los proyectos se planee
todo lo referente a su patrimonio, es decir, identificar cuáles son sus necesidades, las de los socios, de la
familia, y en general de todos los involucrados, así como de los roles que juega cada uno de ellos y haciadónde se dirigen.
Las consecuencias de no programar de manera correcta pueden ser catastróficas a tal grado que el
esfuerzo de los socios por perpetuar los recursos se tire por la borda, comenta el MBA y C.P.C. Luis René
Paleo Zaragoza, Director de I-N Consultoría, S.C. y socio de B & T Consulting.
El autor explica la importancia de la planeación patrimonial a partir de su concepto, así comolas figuras
que pudieran ayudar a la organización y administración de la corporación (copropiedad, fideicomiso,
usufructo, asociación en participación, donación, holding y sucesión).
Esa proyección se debe efectuar para salvaguardar el patrimonio con una infraestructura que permita a
todos los involucrados gozar de plena tranquilidad y enfocarse en el desarrollo de sus actividades.
Si esadecuada la estrategia los hijos, nietos, familia política y terceros vislumbrarán claramente el rol que
desempeñan y sabrán quien tiene la propiedad sobre los inmuebles, el número de acciones a su favor, la
participación en los consejos y en las decisiones, o sea, habrá una visión muy clara sobre la propiedad y
la administración dentro del grupo.
Qué es el patrimonio
Se define como el conjuntode bienes, derechos y obligaciones de una persona pecuniarios o morales,
que forman una universalidad de derecho (Gutiérrez y González, Ernesto. El Patrimonio, Editorial Porrúa,
Octava Edición, 2004).
Ahora bien, el patrimonio familiar está previsto en el Código Civil, dotado de protección, incluso es
inembargable.
El Código Civil Federal (CCF) señala que las personas pueden formar unpatrimonio familiar e inscribirlo
al registro público para protegerlo y surta efectos contra terceros, además de ser inalienable y no estar
sujeto a embargo ni a gravamen alguno, por parte de cualquier autoridad u otras personas, es decir, es
intocable (arts. 723 al 746, CCF).

El ordenamiento común de cada entidad federativa indica qué puede integrarlo y también señala su monto
límite; comúnmentepuede conformarse por la casa habitación, los bienes objeto de trabajo o profesión,
entre otras cosas.
Se entiende que con la configuración de este no se blindarán grandes fortunas, sin embargo sí disminuirá
el riesgo al cual, a nivel empresa y persona, nunca se está exento.
En algunos estados el monto que se puede asegurar es muy bajo y no resulta atractiva la figura, empero,
hay otros en...