scotiabank

TEORIA ESTRUCTURALISTA
NIVEL ESTRATEGICO:
Scotiabank cuenta con un Plan Estratégico de Operaciones de mediano plazo, que define sus actividades para el periodo comprendido entre los ejercicios 2011 y 2013. Este Plan fue diseñado de acuerdo a los lineamientos generales de la Casa Matriz para todas sus subsidiarias, buscando alinear las actividades y los esfuerzos de cada empresa con losValores y con la cultura Scotiabank. El Plan Estratégico del Banco se basa en su modelo de negocio sustentado en cuatro pilares estratégicos: segmentación de negocios, ofreciendo una amplia variedad de productos adecuados a las necesidades de cada cliente, complementado los servicios que ofrece el Banco con los de sus subsidiarias para aprovechar las oportunidades de venta cruzada; diversificación de suportafolio de créditos entre clientes retail, banca comercial y banca privada; estructura de fondeo diversificada entre los depósitos captados, adeudados de instituciones financieras y emisión de valores en el mercado de capitales local e internacional; y estructura operativa con uso intensivo de gastos variables, que permite eficiencia en sus operaciones y menor impacto ante situacioneseconómicas adversas.

NIVEL TACTICO:
La estructura orgánica de Scotiabank opera bajo un esquema matricial de dependencia, tanto del Directorio o de la Gerencia del Banco, como de la respectiva área de la Casa Matriz. Este esquema alcanza incluso a las áreas de las empresas subsidiarias de Scotiabank, pues las principales Vicepresidencias del Banco tienen alcance corporativo. El Sistema de ControlInterno aplicado por Scotiabank se adecua a las disposiciones de la Casa Matriz para todas las empresas del grupo a nivel mundial, y es desarrollado en base a la normativa que rige las actividades del grupo de acuerdo a estándares y normas internacionales de auditoría, y a directivas emitidas por el Directorio.
La gestión de Control Interno Corporativo en el Perú está a cargo de la Vicepresidencia deAuditoría, Seguridad e Investigaciones, la cual depende del Comité de Auditoría del Banco, y en razón del esquema matricial funcional de operaciones del grupo, reporta directamente al Vicepresidente Senior de Auditoría para Latinoamérica del Grupo Scotiabank, con sede en México, el que a su vez depende del Chief Auditor en Toronto. El Comité de Auditoría establecido en la institución estáconformado por tres Directores y cuenta con la participación del Gerente General, del Vicepresidente de Auditoría, Seguridad e Investigaciones, y del Vicepresidente de Asesoría Legal, Cumplimiento y Secretaría General. El Comité de Auditoría se encarga también de revisar el Plan Anual y de tomar conocimiento de los informes presentados por las áreas de Prevención de Lavado de Activos y Sistema de Atenciónal Usuario Las distintas Unidades de Auditoría del Scotiabank están bajo la responsabilidad de la Sra. Flor Olano, quien es apoyada por un equipo conformado por un staff de funcionarios que se distribuyen en cuatro gerencias: Auditoría de Créditos y Oficinas Ejecutivas; (ii) Auditoría de Tecnología de Información y Operaciones Centrales; Auditoría de Tesorería y Wealth Management; y Auditoría deAgencias. La Unidad de Auditoria del Scotiabank tiene alcance corporativo, por lo que sus actividades incluyen la supervisión del control interno de Scotiabank, CrediScotia,



CONTROL OPERATIVO
El control operativo es el riesgo de sufrir pérdidas, ya sea en forma directa o indirecta, al que está expuesto el Banco debido a la inadecuación, falla de procesos o sistemas internos, erroreshumanos o sucesos externos. El riesgo operativo incluye los riesgos jurídico, normativo, de operaciones, procesos y cambios, fiduciario, de divulgación, tecnológico, financiero y ambiental, que existen en alguna forma en las actividades y funciones del Banco. El riesgo operativo puede resultar en pérdidas financieras, sanciones de autoridades reguladoras o daños a la reputación del Banco. El Banco lo...