Sdsas
Páginas: 3 (657 palabras)
Publicado: 2 de agosto de 2011
PREFECTURA DEL DEPARTAMENTO
DE COCHABAMBA
INFORME DE AUDITORIA ESPECIAL SOBRE,
RECAUDACIONES DIARIAS DE LA PREFECTURA
POR EL PERIODO COMPRENDIDO ENTRE EL
2 DE DICIEMBRE DE 2009 AL 6 DEDICIEMBRE DE 2009
1. ANTECEDENTES, OBJETIVO, OBJETO, ALCANCE Y METODOLOGIA
Antecedentes
El motivo de nuestra auditoria, es producto de una auditoria financiera realizada en laprefectura de Cochabamba al 31 de diciembre de 2009, se procedió a la realización de la auditoria especial a las recaudaciones diarias de la prefectura correspondientes al periodo comprendido de 2 de diciembrede 2009 al 6 de diciembre de 2009.
Objeto
El objeto de nuestra auditoria constituye los comprobantes de ingreso Nº 00100 al Nº 00150 y su documentación de respaldo adjunta.Objetivo
El objetivo de nuestra auditoria es emitir una opinión independiente sobre la evaluación del cumplimiento del artículo Nº 18 de la Resolución Suprema Nº 218056 “Norma Básica de Sistema deTesorería” referida en su parágrafo 2 a los depósitos diarios en las cuentas bancarias de todas las recaudaciones realizadas en el día.
Alcance
La auditoria realizada abarca la totalidadde los desembolsos, efectuada de acuerdo a la Ley 1178 en la parte de sistemas de administración y control gubernamental y Resolución Suprema Nº 218056 “Normas Básicas de Sistema de Tesorería”Metodología
Para el logro de los objetivos de auditoria y los obtenidos de las evidencias, se aplicaron los siguientes procedimientos:
• Análisis de comprobantes
• Cotejodel libro auxiliar de bancos con el extracto bancario proporcionado por la entidad financiera
2. RESULTADOS DEL EXAMEN
2.1. FALENCIA DE CONTROL EN EL DESTINO DE LAS RECAUDACIONESRealizada la revisión de los comprobantes de ingreso Nº 00100 al Nº 00150 y documentos de respaldo adjuntos se evidencio que la cajera Celia Cruz Sandagorda no deposito en su totalidad los dineros por...
DE COCHABAMBA
INFORME DE AUDITORIA ESPECIAL SOBRE,
RECAUDACIONES DIARIAS DE LA PREFECTURA
POR EL PERIODO COMPRENDIDO ENTRE EL
2 DE DICIEMBRE DE 2009 AL 6 DEDICIEMBRE DE 2009
1. ANTECEDENTES, OBJETIVO, OBJETO, ALCANCE Y METODOLOGIA
Antecedentes
El motivo de nuestra auditoria, es producto de una auditoria financiera realizada en laprefectura de Cochabamba al 31 de diciembre de 2009, se procedió a la realización de la auditoria especial a las recaudaciones diarias de la prefectura correspondientes al periodo comprendido de 2 de diciembrede 2009 al 6 de diciembre de 2009.
Objeto
El objeto de nuestra auditoria constituye los comprobantes de ingreso Nº 00100 al Nº 00150 y su documentación de respaldo adjunta.Objetivo
El objetivo de nuestra auditoria es emitir una opinión independiente sobre la evaluación del cumplimiento del artículo Nº 18 de la Resolución Suprema Nº 218056 “Norma Básica de Sistema deTesorería” referida en su parágrafo 2 a los depósitos diarios en las cuentas bancarias de todas las recaudaciones realizadas en el día.
Alcance
La auditoria realizada abarca la totalidadde los desembolsos, efectuada de acuerdo a la Ley 1178 en la parte de sistemas de administración y control gubernamental y Resolución Suprema Nº 218056 “Normas Básicas de Sistema de Tesorería”Metodología
Para el logro de los objetivos de auditoria y los obtenidos de las evidencias, se aplicaron los siguientes procedimientos:
• Análisis de comprobantes
• Cotejodel libro auxiliar de bancos con el extracto bancario proporcionado por la entidad financiera
2. RESULTADOS DEL EXAMEN
2.1. FALENCIA DE CONTROL EN EL DESTINO DE LAS RECAUDACIONESRealizada la revisión de los comprobantes de ingreso Nº 00100 al Nº 00150 y documentos de respaldo adjuntos se evidencio que la cajera Celia Cruz Sandagorda no deposito en su totalidad los dineros por...
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