Seminario Lavado de Dinero
Páginas: 144 (35789 palabras)
Publicado: 18 de octubre de 2013
1. MARCO TEORICO GENERAL
1.1.DEFINICIÓN DEL DELITO LAVADO DE DINERO
Antes de definir el delito de lavado de dinero es importante destacar que existe dos tipos de dinero; el Dinero Negro y el Dinero Sucio. Dentro del primero podemos decir, que lo constituyen todos aquellos delitos relacionados con la evasión impositiva, fraude, estafas y especulaciones; el segundo termino se relacionadirectamente con la obtención del dinero proveniente de la delincuencia organizada, tales como los carteles de droga, trafico de armas, extorsión, prostitución, entre otros. Ambos dineros tarde o temprano concluyen siendo lavados, pero cuando se habla de lavado de dinero nos referimos al dinero sucio, ya que posee la característica de manejar grandes volúmenes de capitales.
Para el desarrollo denuestro seminario se utilizarán indistintamente como término general, "lavado de dinero", "blanqueo de capitales", "lavado de activos", legitimación de activos" y "blanqueo de fondos".
Dentro de las definiciones relacionadas con el tema mencionamos las siguientes:
"El lavado de dinero implica el encubrimiento de activos financieros de modo que ellos pueden ser usados sin que se detecte laactividad ilegal que los produce. Por medio del lavado de dinero, la delincuencia transforma los ingresos económicos derivados de actividades criminales en fondos de fuentes aparentemente legal" (Red contra delitos financieros – departamento del tesoro de los Estados Unidos).
"El blanqueo del dinero es un proceso mediante el cual se enmascaran las ganancias ilegales sin comprometer a losdelincuentes que desean sacar provecho de las utilidades" (Programa Mundial de las Naciones Unidas contra el blanqueo de dinero)
"El lavado de dinero es un término utilizado para descubrir un número inagotable de técnicas, procedimientos o procesos por los cuales fondos obtenidos tanto por actividades ilícitas o delictivas (dinero sucio), como fuentes para eludir la imposición tributaria (dineronegro) se convierten en otros bienes de forma tal que oculten su verdadera procedencia, origen, propiedad o cualquier otros factores que evidencien una irregularidad" (“Blanqueo de Fondos de Origen legal” Gabriel Penizo G.- Angel López)
1.2. IMPACTO DEL LAVADO DE DINERO
El lavado de dinero tiene un efecto corrosivo en la economía, en el gobierno y el bienestar social de un país. Entre losefectos de esta práctica, se distorsiona las decisiones comerciales, se aumenta el riesgo de la quiebra bancaria, quita al gobierno el control de la política económica, daña la reputación del país y expone a su pueblo al tráfico de drogas, el contrabando y otras actividades delictivas con incalculable impacto social.
El lavado de dinero tiene consecuencias potencialmente económicas y socialesdevastadoras, así como para la seguridad . Actualmente el alcance internacional del delito va en aumento y los aspectos financieros de este son más complejos debido al rápido avance de la tecnología y la globalización de la industria de los servicios financieros.
Dentro de las consecuencias producidas por el blanqueo de dinero podemos destacar las siguientes:
1.2.1. CONSECUENCIASECONÓMICAS
1.2.1.1. Efectos Macroeconómicos
Uno de los efectos macroeconómicos más graves del blanqueo de dinero se hace sentir en el sector privado a menudo quienes lo practican emplean compañías de "fachada" o de "pantallas" que mezclan las ganancias de actividades ilícitas con fondos legítimos, para ocultar ingresos mal ganados. Por ejemplo la delincuencia organizada utilizando pizzerías paraencubrir ganancias procedentes del trafico de heroína; estas compañías de fachada tienen acceso a fondos ilícitos considerables, lo que les permite subvencionar sus artículos y servicios a niveles por debajo de los precios de mercado. En algunos casos la compañía de fachada puede ofrecer productos a precios por debajo del costo de fabricación. Por consiguiente estas compañías tienen una ventaja...
1.1.DEFINICIÓN DEL DELITO LAVADO DE DINERO
Antes de definir el delito de lavado de dinero es importante destacar que existe dos tipos de dinero; el Dinero Negro y el Dinero Sucio. Dentro del primero podemos decir, que lo constituyen todos aquellos delitos relacionados con la evasión impositiva, fraude, estafas y especulaciones; el segundo termino se relacionadirectamente con la obtención del dinero proveniente de la delincuencia organizada, tales como los carteles de droga, trafico de armas, extorsión, prostitución, entre otros. Ambos dineros tarde o temprano concluyen siendo lavados, pero cuando se habla de lavado de dinero nos referimos al dinero sucio, ya que posee la característica de manejar grandes volúmenes de capitales.
Para el desarrollo denuestro seminario se utilizarán indistintamente como término general, "lavado de dinero", "blanqueo de capitales", "lavado de activos", legitimación de activos" y "blanqueo de fondos".
Dentro de las definiciones relacionadas con el tema mencionamos las siguientes:
"El lavado de dinero implica el encubrimiento de activos financieros de modo que ellos pueden ser usados sin que se detecte laactividad ilegal que los produce. Por medio del lavado de dinero, la delincuencia transforma los ingresos económicos derivados de actividades criminales en fondos de fuentes aparentemente legal" (Red contra delitos financieros – departamento del tesoro de los Estados Unidos).
"El blanqueo del dinero es un proceso mediante el cual se enmascaran las ganancias ilegales sin comprometer a losdelincuentes que desean sacar provecho de las utilidades" (Programa Mundial de las Naciones Unidas contra el blanqueo de dinero)
"El lavado de dinero es un término utilizado para descubrir un número inagotable de técnicas, procedimientos o procesos por los cuales fondos obtenidos tanto por actividades ilícitas o delictivas (dinero sucio), como fuentes para eludir la imposición tributaria (dineronegro) se convierten en otros bienes de forma tal que oculten su verdadera procedencia, origen, propiedad o cualquier otros factores que evidencien una irregularidad" (“Blanqueo de Fondos de Origen legal” Gabriel Penizo G.- Angel López)
1.2. IMPACTO DEL LAVADO DE DINERO
El lavado de dinero tiene un efecto corrosivo en la economía, en el gobierno y el bienestar social de un país. Entre losefectos de esta práctica, se distorsiona las decisiones comerciales, se aumenta el riesgo de la quiebra bancaria, quita al gobierno el control de la política económica, daña la reputación del país y expone a su pueblo al tráfico de drogas, el contrabando y otras actividades delictivas con incalculable impacto social.
El lavado de dinero tiene consecuencias potencialmente económicas y socialesdevastadoras, así como para la seguridad . Actualmente el alcance internacional del delito va en aumento y los aspectos financieros de este son más complejos debido al rápido avance de la tecnología y la globalización de la industria de los servicios financieros.
Dentro de las consecuencias producidas por el blanqueo de dinero podemos destacar las siguientes:
1.2.1. CONSECUENCIASECONÓMICAS
1.2.1.1. Efectos Macroeconómicos
Uno de los efectos macroeconómicos más graves del blanqueo de dinero se hace sentir en el sector privado a menudo quienes lo practican emplean compañías de "fachada" o de "pantallas" que mezclan las ganancias de actividades ilícitas con fondos legítimos, para ocultar ingresos mal ganados. Por ejemplo la delincuencia organizada utilizando pizzerías paraencubrir ganancias procedentes del trafico de heroína; estas compañías de fachada tienen acceso a fondos ilícitos considerables, lo que les permite subvencionar sus artículos y servicios a niveles por debajo de los precios de mercado. En algunos casos la compañía de fachada puede ofrecer productos a precios por debajo del costo de fabricación. Por consiguiente estas compañías tienen una ventaja...
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