sena

TRANSFERENCIA DE CONOCIMIENTO
GUIA N° 6




INSTRUCTOR:
Claudia Patricia Prieto




CENTRO DE FORMACION:
Sena - Centro de Servicios Financieros




Bogotá, 16 de septiembre de 2013INFORME
Objetivos :
Conocer como se administrara y cuál es el debido proceso para el manejo de caja menor



Reembolso:
Cuando el asignado para el manejo y control de caja menor remiteel memorando de solicitud de reembolso de la caja menor, adjuntando la carpeta con los documentos, facturas y cuadros que hacen parte del mismo, una vez cumplido el 70% de la caja menor


Recibos deIngresos y Egresos:
Egresos en caja: Son para registrar los gastos de la fundación "Orejitas Largas ESAL" en el pago de facturas, servicios públicos, papelería, fletes.
Ingresos en caja: Es elsoporte que se le entrega al cliente por la compra de cualquier producto y/o artículo de la fundación. El cual lleva un consecutivo


Arqueos:
Se hará de forma sorpresiva para la verificación deldinero y valores de caja. Esto se hará para comprobar si el saldo que arroja los libros están de acuerdo con dicho conteo.


Libros auxiliares del disponible:
Lo utilizaremos en nuestra fundación pararegistrar toda compra y venta, es decir todo ,movimiento de caja y bancos.


Políticas de control interno:
Para el manejo de la caja menor, únicamente una personas ajena al cargo de Contador yauxiliar será el responsable del manejo de la caja.


Manual de procedimientos para el área de tesorería:
Objetivo: Establecer y parametrizar loas normas y los procedimientos correspondientes alárea de tesorería con el fin de asegurar el buen manejo del disponible para memorizar los errores que se puedan presentar en esta área.


Planeación:
Misión: Orientar y dirigir a la fundación conpolíticas, normas y procedimientos para el área de tesorería estableciendo responsabilidades claves para el control y organización de las operaciones que se realizan en esta:

Visión: Dentro de 2...