Servicios Financieros Iii

1 MÓDULO DE SERVICIOS FINANCIEROS III

Hernando Portilla Contador Público, Especialista en Dirección Financiera y Desarrollo Organizacional

UNIVERSIDAD SURCOLOMBIANA USCO NEIVA, HUILA 2007

2 CONTENIDO

Pág. PRESENTACIÓN INTRODUCCIÓN I. GENERALIDADES DEL SISTEMA FINANCIERO JUSTIFICACIÓN OBJETIVO GENERAL OBJETIVOS ESPECÍFICOS 1. ASPECTOS TÉCNICOS 1.1. SISTEMA BANCARIO 1.2. ENCAJEBANCARIO 1.3. OBJETIVOS DEL ENCAJE 1.4. TIPOS DE ENCAJE 1.4.1. Encaje Legal 1.4.2. Encaje Requerido 1.4.3. Encaje Computable 1.4.4. Encaje Marginal 1.5. POSICIÓN DE ENCAJE 1.5.1. Encaje 1.5.2. Sobreencaje o exceso en el encaje 1.5.3. Desencaje o déficit en el encaje 1.6. LA CAPTACIÓN 1.7. LA COLOCACIÓN 6 8 12 12 12 13 13 13 14 14 14 14 14 15 15 15 15 15 15 16 19

3 Pág. 1.8. INTERMEDIACIÓN FINANCIERA1.9. TIPOS DE GARANTÍAS EXIGIDAS POR LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS 1.9.1. Garantía Idónea o Real 1.9.2. Otras Garantías o Personal 1.10. CLASIFICACIÓN DE LOS CRÉDITOS FINANCIEROS 1.10.1. Créditos Comerciales 1.10.2. Créditos de Consumo 1.10.3. Créditos de Vivienda 1.10.4. Microcréditos 1.11. CALIFICACIÓN DE LA CARTERA DE CRÉDITOS 1.11.1. Cartera “A” Crédito con riesgo Normal 1.11.2. Cartera “B”Crédito con riesgo Aceptable 1.11.3. Cartera “C” Crédito deficiente, con riesgo Apreciable 1.11.4. Cartera “D” Crédito de difícil cobro, con riesgo Significativo 1.11.5. Cartera “E” Crédito Irrecuperable 1.12. DESCRIPCIÓN DE ALGUNOS PRODUCTOS FINANCIEROS 1.12.1. Tarjetas de crédito 1.12.2. Tarjetas bancarias 1.12.2.1. Diner’s Club 1.12.2.2. Master Card 1.12.2.3. Redeban Multicolor Master Card1.12.2.4. Credibanco Visa 20 22 23 23 23 24 24 26 26 27 28 28 29 30 31 31 32 32 33 34 34 19

4 Pág. 1.12.2.5. Bancolombia American Express 1.12.2.6. Banco de Occidente Credencial Master Card 1.12.3. Descubiertos en Cuenta Corriente o Sobregiro 1.12.4. Crédito Ordinario 1.12.5. Créditos con base en el ahorro 1.12.6. Descuento Bonos de Prenda 1.12.7. Cupos de crédito para pago de impuestos 1.12.8. Cupode Crédito para Capital de Trabajo 1.12.9. Aceptaciones Bancarias 1.12.10. Avales y Garantías 1.12.11. Cartas de Crédito sobre el interior 1.12.12. Certificado de Depósito a Término C.D.T. 1.13. CENTRALES DE RIESGO 1.13.1. CIFIN 1.13.2. DATACRÉDITO 1.13.3. CIR 2. AUTORIDADES ECONÓMICAS, MONETARIAS, CAMBIARIAS, BURSÁTILES Y FINANCIERAS EN COLOMBIA 2.1. CONSEJO NACIONAL DE POLÍTICA ECONÓMICA YSOCIAL – CONPES 2.2. DEPARTAMENTO NACIONAL DE PLANEACIÓN 2.3. MINISTERIO DE HACIENDA Y CRÉDITO PÚBLICO 53 53 53 53 35 36 36 36 37 37 37 38 38 39 40 42 43 46 49 51

5 Pág. 2.4. MINISTERIO DE DESARROLLO ECONÓMICO hoy MINISTERIO DE COMERCIO, INDUSTRIA Y TURISMO 2.5. MINISTERIO DE COMERCIO EXTERIOR hoy MINISTERIO DE COMERCIO, INDUSTRIA Y TURISMO 2.6. BANCO DE LA REPÚBLICA 3. AUTORIDADES DE INTERVENCIÓNY VIGILANCIA 3.1. FONDO DE GARANTÍAS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS – FOGAFIN 3.2. FONDO DE GARANTÍAS DE ENTIDADES COOPERATIVAS – FOGACOOP 3.3. SUPERINTENDENCIA BANCARIA hoy SUPERINTENDENCIA FINANCIERA 3.4. SUPERINTENDENCIA DE VALORES hoy SUPERINTENDENCIA FINANCIERA 3.5. SUPERINTENDENCIA DE SOCIEDADES 3.6. SUPERINTENDENCIA DE ECONOMÍA SOLIDARIA BIBLIOGRAFÍA 62 63 67 70 60 59 57 54 55 57 54

6PRESENTACIÓN

El módulo que se presenta hace parte del material didáctico correspondiente al curso de Servicios Financieros III en el ciclo tecnológico del programa de Tecnólogo en Administración Financiera que ofrece a la comunidad la Universidad Surcolombiana; podrá y exige ser mejorado constantemente por la dinámica de las temáticas que involucra dado que las instituciones financierasevolucionan constantemente en la medida en que cambian los escenarios sobre los cuales actúan, por tanto sean bienvenidos los aportes de estudiantes,

tutores y cualquiera persona que desee contribuir para el mejoramiento de este material, metodológico. tanto en lo temático como en lo pedagógico, didáctico y

Como material didáctico que es, no pretende de ninguna manera convertirse en un manual de...